Шта је 403б мировински план?

403 (б) план је пензиони штедни план за запослене у јавним школама, министре и раднике за одређене организације ослобођене пореза. 403 (б) план дозвољава учесницима да учествују у плаћању пореза на инвестициони рачун. Послодавци су такође слободни да допринесу рачунима запослених.

Опорезивање доприноса и зарада

Доприноси плану 403 (б) се доносе на основу смањења зараде. Ако одлучите да допринесете 403 (б), ваш послодавац ће узети одређени део ваше плате и допринети му директно у план пре него што се опорезује. Све зараде генерисане унутар 403 (б) остају одложене од пореза до повлачења, што значи да не морате плаћати порез на дивиденде, камате или капиталне добитке генерисане на вашем рачуну из године у годину. Доприноси послодаваца такође немају пореске последице за запослене, док зараде расту на исти начин одложеног пореза.

Границе доприноса

Износ који можете допринијети 403 (б) равници је ограничен, али се редовно прилагођава инфлацији. За 2015. годину, учесници могу одложити до $ 18,000 плаће у 403 (б) план. Комбинација доприноса послодавца и одлагања плата запослених не може прећи износ од $ 53,000, или 100% накнаде запосленог. ИРС предвиђа додатне "уплате" доприноса за различите класе запослених, као што су они са 15 или више година или службе и они старији од 50 година.

Опорезивање повлачења

Новац који се узима из плана 403 (б) је опорезују као обичан приход. Ово се односи и на доприносе и на зараде које узимате са рачуна. Имате право да узмете дистрибуцију из плана 403 (б) када навршите 59 година, постанете инвалид, напустите посао из било ког разлога или имате финансијске тешкоће. У већини случајева, повлачења која се узимају прије 59. године старости, узрокују додатну рану казну расподјеле од 10 посто. Ограничени изузеци од казне укључују расподјелу квалификованим војним резервистима позваним на активну дужност, потпуну онеспособљеност или смрт.

Ризици

Један од главних ризика код инвестирања у 403 (б) план је да су ваше једине опције инвестирања оне које је одабрао ваш послодавац. Ваш послодавац бира менаџера иза инвестиционих опција у плану, и ако ти избори буду лоши, једноставно немаш среће. Инвестиције у плану 403 (б) такође носе опћи ризик улагања, као што је ризик на берзи, тако да изаберите инвестиције које најбоље одговарају вашој личној толеранцији за ризик. Лоша конструкција 403 (б) плана такође може носити високе накнаде, које троше на поврат инвестиције.