Преглед садржаја:
Постоје две врсте ануитета које могу изазвати забуну у вези са пензионом штедњом: ануитети заштићени од пореза и ануитети одложени од пореза. Ануитет који је заштићен порезом је квалификовани пензиони план који спонзорише послодавац и који је подобан за преусмјеравање након престанка радног односа. Одложени порез је ануитет за додатну пензиону штедњу који је погодан за Ротх ИРА ролловер само под одређеним околностима. Може бити више од једног корака у узимању вашег 403б и прављења Ротха.
Рента заштићена порезом
Ануитет који је заштићен од пореза је пензијски план који нуде организације ослобођене пореза, као што су јавне школе или непрофитне агенције. Ови планови се често називају 403б планови за ИРС код којих се морају придржавати. Запослени који испуњавају услове могу направити изборне доприносе за смањење плата у 403б; организација такође може да се упореди или да допринесе у име запосленог. Без обзира на разлоге прекида, запосленик може преокренути имовину 403б Ротх ИРА.
Квалификације одложене од пореза
Одложени порез се може класификовати као квалификовани или неквалификовани. Квалификовани ануитет је или доприносни ИРА или преокрет другог плана као што је план 403б или 401к. Ова средства су подобна за превртање и претварање у Ротх. Ануитет који није квалификован је допунски рачун. У неквалификованом ануитету доприноси се само доларима након опорезивања, тако да се само приходи одлажу растом пореза. Неквалификовани ануитет не испуњава услове за обнављање или Ротх конверзију.
Превртање и конверзија
ИРС не ограничава вашу способност да узмете један квалификовани рачун и директно га пребаците у Ротх ИРА - конверзија се може забележити у једном потезу. Међутим, скрбници ИРА-е обично захтијевају прво пребацивање новца у традиционалну ИРА, а затим претварање традиционалне ИРА у Ротх. Крајњи резултат је исти; други метод само додаје корак и мало времена. Проверите са својим чуваром ИРА-е да ли сте у могућности да извршите директно пребацивање у конверзију.
Ротх Цонверсион
ИРС прописи од 2011. немају ограничења у приходима која би омогућила Ротх конверзије. Ако је ваш ануитет квалифициран, имате право да претворите новац за претплату у фондове након опорезивања, који се ослобађају пореза. Конвертовани износ се додаје вашем прилагођеном бруто дохотку за годину у којој вршите конверзију. Претворба у 2011. додаје износ на линију 15 на обрасцу 1040 приликом подношења ваше личне пореске пријаве у 2012. години. Држање Ротх ИРА-е за пет година и до 59. године старости доноси пореске ослобођења.