Образац ИРС 8606 Инструкције

ИРС образац 8606 користи се за пријављивање доприноса који се не могу одбити од традиционалних индивидуалних аранжмана за одлазак у пензију (ИРАс), као и за извештавање о свим повлачењима из СЕП, СИМПЛЕ или традиционалних ИРА, ако сте икада направили било какву дистрибуцију ИРА. Такође користите образац за извештавање о повлачењима из Ротх ИРАс и конверзије из СИМПЛЕ ИРАс, традиционалних ИРА или СЕП планова за Ротх ИРАс. Попуните образац 8606 заједно са вашим 1040, 1040НР или 1040А и пошаљите га ИРС-у заједно са остатком ваше пореске пријаве.

Поднесите Образац 8606 ако сте уложили доприносе у ИРА-е или сте узели приходе од традиционалних ИРА, СИМПЛЕ ИРА-а или СЕП-ова.

Степ

Утврдите да ли морате да поднесете образац 8606. Морате да поднесете овај образац ако сте уложили неприкладне доприносе у традиционалну ИРА, узели приход од Ротх ИРА-е (осим обнављања, поновног карактеризирања или враћања неких доприноса), ако сте конвертовали од СЕП, СИМПЛЕ или традиционалне ИРА до Ротха, или ако сте примили приходе од било којег од ових планова за одлазак у пензију и ваше пореске основице - износ накнада након опорезивања које сте направили у традиционалним ИРА-има - већи је од нуле.

Степ

Сакупите записе. Требат ће вам било које од 1099 које сте добили од скрбника ИРА-е, заједно са записима о свим доприносима које сте дали.

Степ

Попуните личне податке на врху. Ако ви и ваш супружник поднесете повратак у придруживање, користите само име и број социјалног осигурања особе чије информације пријављујете. Ако обоје морате поднијети образац 8606, морате користити сваки посебан образац.

Степ

Потпуни део И. Додајте своје укупне доприносе ИРА за претходну годину до 15. априла наредне године и унесите резултат у ред 1. Додајте своју укупну пореску основицу у реду 2 и пратите упутства за линије 3, 4 и 5. Морате да додате вредност свих ваших СЕП и СИМПЛЕ ИРАс на крају године, плус све преостале преокрете, и унесите резултат у ред 6. Додајте своје дистрибуције са традиционалних, СЕП и СИМПЛЕ ИРАс заједно и унесите резултат у ред 7. т износ који сте конвертовали из СЕП, СИМПЛЕ и традиционалних ИРА у линији 8, осим ако их поново не карактеришете. Пратите упутства за линије 9 до 15. Ово ће одредити вашу укупну основу у традиционалним ИРА-има.

Степ

Комплетан Део ИИ. Урадите овај корак само ако сте конвертовали део или све ваше СИМПЛЕ или традиционалне ИРА или СЕП налоге.

Степ

Попуните Део ИИИ ако сте узели дистрибуцију од Ротх ИРА. Можете повући до $ 10,000 раста из Ротх ИРА пенала-бесплатно за квалификовану прву куповину куће.

Степ

Потпишите и наведите датум на дну странице 2.