Преглед садржаја:
- Утицај пореза 401 (к) доприноса
- Добици у оквиру 401 (к)
- Дистрибуције из 401 (к) планова
- Еарли Витхдравалс
Коришћење плана 401 (к) омогућава вам да издвојите део свог прихода за уштеду у пензији, а Закон о порезу на доходак награђује вас са различитим пореским олакшицама. Пошто су порески закони подложни промјенама, а правила се могу разликовати од државе до државе, провјерите код порезног стручњака како закон може утјецати на вашу специфичну ситуацију.
Утицај пореза 401 (к) доприноса
Допринос вашем 401 (к) плану штеди вас на предњем крају јер ваши доприноси - и доприноси које шаље ваш послодавац - не подлежу федералном порезу на приход. Међутим, они нису ослобођени пореза на плате, тако да ћете и даље плаћати порез на социјално осигурање и Медицаре на ваше доприносе. Иако већина држава поштује федерална пореска правила за ослобађање од доприноса, неколико њих плаћа пореске доприносе. На пример, у Массацхусеттсу, доприноси за 401 (к) планове у име партнера и појединачних власника нису дозвољени.
Добици у оквиру 401 (к)
Обично, морате платити порез на новац док остварујете приход, било да се ради о плаћању камата сваке године или о добити коју остварујете од продаје залиха. Међутим, 401 (к) планови су рачуни заштићени од пореза, што значи да нећете платити порез на добит док је новац на рачуну. Ово помаже бржем расту вашег рачуна, јер све своје зараде можете реинвестирати уместо да део њих одете ујка Сама.
Дистрибуције из 401 (к) планова
Дистрибуције из вашег 401 (к) плана рачунају се као обичан приход у години када се повлачите, тако да се оне опорезују по вашој граничној пореској стопи, а не по нижим стопама капиталних добитака. Већина држава слиједи иста правила као ИРС за опорезивање дистрибуције из 401 (к) планова. Међутим, неки имају посебне изузетке који ослобађају 401 (к) план расподјеле од пореза. На примјер, према Валл Стреет Јоурналу, Иллиноис изузима 401 (к) расподјелу од државног пореза на доходак.
Еарли Витхдравалс
Ако узмете новац из вашег 401 (к) плана пре него што навршите 59 1/2, ИРС намеће додатну казну од 10% на ваше дистрибуције, осим ако се не квалификујете на основу једног од изузетака.Изузеци обухватају трошкове здравствене заштите који премашују 10 процената прилагођеног бруто прихода за годину, ако сте трајно онемогућени или ако узимате дистрибуцију као корисник из наслеђеног плана 401 (к). Већина држава нема сличну казну за рано повлачење, али изузетак је Калифорнија, која намеће додатну казну од 2,5% раног повлачења.