Преглед садржаја:
План 401 (к) је програм пензионисања који вас подстиче да уштедите део зараде пре опорезивања и даје вашем послодавцу начин да допринесе вашем пензионисању. 401 (к) је у суштини заузео место пензионог плана за многе америчке раднике, због чега вас правила и прописи кажњавају за рано узимање.
Основна правила о исплатама
Не можете уновчити свој 401 (к) док не скренете 59 1/2 без плаћања значајне казне, уз неколико ограничених изузетака. Свакако, ако умрете, ваш новац може бити дистрибуиран вашим наследницима или имању. Ако постанете онемогућени, можете поднети захтев за улагање. Тешкоће, као што је дефинисано од стране Службе за унутрашње приходе, такође могу отворити ваш налог за дистрибуцију без казне. Потребе за тешкоћама могу укључивати образовне сврхе, медицинске рачуне, капару за кућу, поправку стамбеног простора, новац за избјегавање исељења и трошкове погреба. Ако напустите посао, ваша компанија има опцију да исплати ваш 401 (к) и да вам пошаље салдо, минус 20 процената за порезе. Ако не пребаците средства у други пензиони фонд у року од 60 дана, могли би се казнити.
Казне за рану дистрибуцију
Стандардна федерална пореска казна за повлачење из 401 (к) планова пре него што скренете 59 1/2 је 10 процената. Пријављујете те информације на обрасцу ИРС 5329, који се затим пријављује на вашу годишњу пореску пријаву од 1040. т Казна од 10% је изнад редовног пореза који ћете платити, јер се расподјела сматра додатним приходом. Ваш послодавац је обавезан да узме 20 одсто средстава како би платио порез, остављајући вам мање од очекиваног. Не постоји никаква додатна казна за пријаву ваших државних пореза са изузетком Калифорније, која ставља казну од 2,5% на рана повлачења 401 (к).
Друге опције
Многи 401 (к) планови имају опцију зајма коју можете користити када вам требају хитни фондови. Ако ваш план укључује ову опцију, у већини случајева, можете узети кредит до 50 посто вашег стеченог стања у 401 (к), до $ 50,000. Морате вратити зајам у редовним ратама у року од пет година. Камата се плаћа на кредит, обично близу 1 или 2 посто, што иде на ваш рачун.
Упозорења на кредите
Накнаде за администрацију, одржавање и издавање могу бити процењене када узмете кредит. Казна од 10 процената ће се убацити на целу дистрибуцију коју сте узели ако се кредит не отплати у одређеном временском периоду. Такође је могуће да се цијели кредит позове ако напустите посао, а преостали износ ће се третирати као расподјела ако га не можете вратити. Осим тога, не зарађујете камате на ваше мировинско улагање, док плаћате кредит.