Шта су 403 (б) планови за одлазак у пензију?

Степ

Запослени се обично пријављују за план 403 (б) директно преко свог послодавца. Доприноси се углавном дају путем одбитака на плате, а већина послодаваца даје одговарајући допринос до ограниченог износа. Доприноси су пре опорезивања. Када особа достигне старосну границу за одлазак у пензију, његова повлачења са његовог 403 (б) рачуна ће бити опорезована у том тренутку.

Како план 403 (б) функционише?

Прихватљивост

Степ

За разлику од 401 (к) планова или ИРА, само запослени у непрофитним организацијама које учествују могу отворити 403 (б) рачуне. Конкретније, јавне школе и универзитети имају право да понуде планове за 403 (б). Поред тога, свака организација класификована као организација 501 (ц) (3) по пореском закону САД-а такође испуњава услове за 403 (б) планове. Типично, статус 501 (ц) (3) је резервисан за добротворне организације, као што је Хабитат фор Хуманити, иако неке непрофитне организације изван добротворне арене такође одржавају статус 501 (ц) (3).

Предности

Степ

Запослени и послодавци имају користи од 403 (б) планова. Запослени се спремају за одлазак у пензију са одложеним порезима. Штавише, пошто већина људи зарађује мање током пензионисања и стога су у нижем пореском разреду, евентуални порез плаћен на доприносе ће вероватно бити нижи. Послодавци имају користи од 403 (б) планова јер су атрактивни за висококвалитетне запосленике који желе да послодавац спонзорише начин за уштеду за пензију. Такође, планови 403 (б) коштају послодавце мање од старијих пензијских планова, јер се трошкови финансирања 403 (б) планова дијеле између послодавца и запосленог.

Врсте планова 403 (б)

Степ

Постоје три типа 403 (б) планова: ануитетски уговор, скрбнички рачун и рачун за пензијски приход. План уговора о ануитету се склапа са осигуравајућим друштвом и најчешћи је план 403 (б). Чуварски рачун се обично успоставља за корисника, а не за власника рачуна. Рачун прихода за пензионисање је резервисан за цркве или друге специјалне непрофитне организације. Финансијски савјетник може расправљати о специфичним разликама између три врсте како би одредио који је најбољи за одређеног инвеститора.

403 (б) вс. 401 (к) Планови

Степ

Основна разлика између 403 (б) планова и уобичајених планова 401 (к) је послодавац који спонзорише план. Професионални послодавци могу понудити 401 (к) план, док непрофитни послодавци могу понудити 403 (б) планове. У супротном, ова два плана функционишу прилично слично - и омогућавају запосленима да одлажу порезе за одлазак у пензију. У одређеним околностима, 403 (б) планови не подлежу истим законским захтјевима као 401 (к) планови, али ови захтјеви не мијењају укупну функцију рачуна. Углавном, ова два плана функционишу на исти начин, али их нуде различити типови послодаваца.