Правила за преусмеравање 401А у ИРА

Степ

Да би спровео преокретање, запослени више не мора да ради за компанију где постоји план 401А. Када компанија успостави план 401А, он је у стању да одреди распоред за стицање права, што значи да запослени морају задовољити минималне године стажа како би у потпуности посједовали имовину и били "100 посто стечени". Ако запослени није 100% стечен, само део имовине 401А ће бити премештен у ИРА-у. Неискоришћена плата за боловање може се допринијети плану 401А и преокрету.

Престанак запошљавања

Потребне минималне дистрибуције

Степ

Пре него што учесник 401А може преокренути новац, потребно је предузети све потребне минималне дистрибуције. Ако сте достигли старост од 70 1/2 године, ИРС прописује да се проценат средстава расподељује из пензионих планова годишње. Ако спроведете ролловер пре него што извадите новац, ИРС сматра да је то вишак доприноса који га кажњава шест одсто годишње за сваку годину која остаје на рачуну. Ако га не дистрибуирате за цијелу годину, износ се даље кажњава 50 посто вриједности.

Ролловер то 403Б Прохибитед

Степ

ИРС дозвољава да средства која су у плану 403Б од једног послодавца буду уврштена у план другог послодавца који нуди 403Б и дозвољава "ролл-ин". У ствари, неки провајдери дозвољавају 401к план да се претвори у план 403Б. Међутим, имовини у плану 401А није дозвољено да се уврсте у план 403Б. Ово је ИРС пропис, а не правило провајдера плана. Једина опција која је на располагању учеснику 401А је да уложи новац у ИРА-у.

Генерал Ролловер Рулес

Степ

ИРС вам дозвољава да спроведете један ролловер у периоду од дванаест месеци за било коју имовину за пензионисање, укључујући 401А. Постоје два типа преокрета, директна и индиректна. Док је директан једноставан процес у којем администратор 401А шаље новац новом ИРА кустосу, индиректни прелазак шаље учеснику плана чек. Ова провјера мора бити уврштена у ИРА ролловер у року од 60 дана како би се спријечиле казне.