Преглед садржаја:
Акредитиви и кредитне линије имају различите структуре и сврхе. Кредитна линија се обично успоставља за текућу употребу све док дужник наставља да врши мјесечне исплате, док се акредитив обично користи за гарантирање плаћања у једној трансакцији између два предузећа.
Линија КРЕДИТА
Кредитна линија је а кредит од финансијске институције или предузећу или појединцу који омогућава дискреционо коришћење средстава до одређеног лимита. Кредитне линије обично су покривене колатералом, а зајмопримци се наплаћују камате од стране зајмодавца на средства којима се приступа. Структура кредитне линије је слично одржавању дебитног салда на кредитној картициу случају да зајам остаје отворен докле год је потребно извршити исплате по плану. Осигуране кредитне линије, међутим, разликују се од кредитних картица јер носе ризик да зајмодавац преузме имовину која подупире кредит ако дужник не изврши плаћање.
Коришћење кредитне линије
Компаније и појединци често користе кредитне линије како би покрили недостатке прихода од мјесеца до мјесеца, али се могу користити за разне сврхе, од куповине пословне опреме до плаћања обитељског одмора.
-
Индивидуална употреба. Уобичајена врста кредитне линије за индивидуалну употребу је подржана износом капитала у кући и односи се на кредитну линију куће или ХЕЛОЦ. Домаћини могу приступити средствима писањем чекова или кориштењем дебитне картице повезане с кредитном линијом.
-
Пословна употреба. Компанија може користити кредитну линију за финансирање масовне куповине материјала од различитих произвођача на почетку производног циклуса за нови производ.
Акредитив
Акредитив даје: а гаранција плаћања од стране финансијске институције продавцу робе или услуга. Ови документи се обично користе у трансакцијама између компанија које се налазе у различитим земљама, али се могу користити и за домаће трансакције. Генерално говорећи, акредитив укључује три стране: продавац / корисник, тхе купац, и банци која има гарантовано плаћање. Четврта страна, означена као саветовање банка, може бити укључено у акредитив ако продавац упути исплату финансијској институцији. Плаћање продавцу може извршити или купац или банка купца. Ако банка изврши уплату, купац обично исплаћује накнаду из депозита на рачун.
Пример: Коришћење акредитива
Произвођач из САД-а треба 1000 прилагођених видгета по цени од 300 УСД сваки из нове фабрике у Кини. Да би задовољила спецификације наруџбе, фабрика мора да позајми 50.000 долара за модификације опреме. Трансакција се одвија на следећи начин:
-
Захтевајте гаранцију. Пошто две стране никада раније нису пословале, власник фабрике пита купца за акредитив да би гарантовао пуну куповну цену од 300.000 долара.
-
Обезбедите зајам и успоставите банку за саветовање. Финансијска институција фабрике пристаје да позајми фабрику тражених 50.000 долара док год је наведена као банка за савјетовање за новац зајамчен акредитивом.
-
Набавите кредитно писмо. Купац добија акредитив од своје банке, уз подршку рачуна купца на депозиту у тој институцији.
-
Направите пошиљку и примите уплату. Након што је наруџба комплетирана и отпремљена, банка-савјетник доставља тражену документацију за плаћање гаранту купца, одузима износ кредита и припадајуће накнаде по примитку, те салдо шаље кориснику.