Преглед садржаја:
Ако наиђете на финансијске потешкоће, можда ћете моћи да искористите уштеђевину у вашем 401 (к) да платите одређене дугове или обавезе, али ћете дуговати порез на сваки новац који повучете, плус 10% ране казне. Сваки план за пензионисање поставља своја правила за повлачење из потешкоћа, иако Служба за унутрашње приходе поставља неке смјернице. Ваш менаџер 401 (к) може да обезбеди специфична правила за узимање расподеле тешкоћа из вашег плана.
Дефиниција тешкоће
ИРС дефинише финансијске потешкоће као потребу која је "непосредна и тешка". Примјери тешкоћа укључују медицинске трошкове, трошкове погреба, новац за поправку штете на главном боравишту, школарину и друге трошкове образовања или новац потребан да се спријечи исељење или оврха. Морате исцрпити друге ресурсе пре него што се можете окренути вашем 401 (к) као извору средстава. На пример, ако имате друга средства, као што је кућа за одмор, коју бисте могли продати и користити средства за плаћање рачуна, ИРС вас не сматра квалификованим за дистрибуцију тешкоћа из вашег 401 (к).
Правила плана
Планови пензионисања могу да утврде своја правила о врстама тешкоћа које се квалификују за повлачење. На примјер, план може донијети одлуку о расподјели трошкова за погребне или медицинске трошкове, али не и за трошкове становања или образовања. План такође одлучује шта запослени мора да уради да покаже потребу за дистрибуцијом тешкоћа. Неки планови могу прихватити једноставну изјаву запосленог, док други могу захтијевати копију обавијести о исељењу или рачун за школарину.
Ограничења на исплате
Можете повући само износ потребан за ослобађање од тешкоћа, плус све порезе или казне. Ако се повучете у тешкоћу да поправите кућу након поплаве, на примјер, не можете узети додатни новац за преуређење спаваће собе. Можете повући износ до или једнак вашим доприносима на ваш 401 (к), плус било који део учешћа у добити или упаривања, али не и зараде на тим средствима.
Отхер Цонсидератионс
Запослени може узети расподјелу тешкоћа због потребе коју има његова супруга; исто важи и за зависну особу која живи са запосленим и има потребу која испуњава критеријуме плана за тешкоће. На пример, можете користити дистрибуцију тешкоћа за плаћање медицинских рачуна за вашу мајку која живи с вама или рачуне за дијете које живи са вама када није у школи. Након што сте подијелили тешкоће са вашим 401 (к), можда нећете допринијети плану за најмање шест мјесеци. Дистрибуције тешкоћа се не враћају као кредити, тако да смањују износ који сте допринијели уштеди у мировини.