Да ли су доприноси на 529 план порезне олакшице?

Најмање један порезни план - означен као "квалификовани програм школовања" у савезном пореском закону - нуди свака држава и округ Колумбија, као и бројне приватне образовне институције. Они нуде порезне олакшице и друге подстицаје како би вам олакшали уштеду за дијете или трошкове унука. Доприноси плану нису порезно признати, али имају друге предности које их чине вредним вашег разматрања.

Група студената студентских кредита: Јацк Холлингсвортх / Пхотодисц / Гетти Имагес

Релативна важност одбитних доприноса

Упоредите 529 доприноса са доприносима за ИРА - Индивидуални рачун за пензионисање. Шта год доприносите вашем ИРА-у до тренутног годишњег лимита доприноса, може се одбити од вашег прихода. За пореску годину 2014, неко са опорезивим приходом од 150.000 долара плаћа $ 35,175, што је ефективна пореска стопа од нешто више од 23 процента. Допринос од 5.000 долара ИРА-у смањује порез за скоро 1.200 долара. Међутим, ако је ваш приход 50,000 $, ваша ефективна пореска стопа је укупно испод 12%. Стварање истог доприноса од 5.000 долара вашем ИРА-у смањује ваше порезе за мање од 600 долара. Исти фактори опорезивог дохотка улазе у вашу пажњу на важност непризнавања 529 доприноса. Што мање зарађујете, мање је важно да се доприноси 529 не могу одбити од прихода.

Доприноси за одложени раст пореза и доприносе без пореза

Када сте допринијели плану 529, раст прихода у том плану је увијек одгођен од пореза и расподјеле из плана су ослобођене пореза када их користите за плаћање трошкова колеџа корисника. Размотрите, на пример, да преко 20 година доприносите 100,000 $ у једнаким годишњим доприносима - максимални укупни допринос може бити 350,000 $, у зависности од специфичног плана и државе у којој живите - и да новац расте на 9% годишње. Након 20 година на рачуну ће бити скоро 311.000 долара. Ако сте морали да плаћате порез на новац док сте га повлачили, што је случај са расподелом ИРА-е, повлачења током четири године би генерисала порезе од преко 37.000 долара чак и уз ниску стопу ефективне пореске стопе од 12 процената. Да 529 зараде одгађају порез и да се евентуално могу расподијелити без пореза, нуде значајне користи које могу далеко надмашити недостатак одбитка доприноса.

Други повезани 529 погодности

Управљање рачуном 529 је релативно лако. Новац стављате у план и било да држава или одређени менаџер плана управља вашом инвестицијом док не одлучите да је дистрибуирате. Трошкови у добро управљаном плану су умерени, отприлике исти као и за пензијски план 401к. Имате значајну слободу да мењате менаџере плана и можете да промените или додате кориснике плана у било ком тренутку. За раднике са високим примањима, издашне накнаде за доприносе значе да се у многим случајевима чак и скупо образовање Иви Леагуе може у потпуности финансирати из расподјеле планова ако започнете план раније.

Правила опорезивања и одбијања

Државна правила за 529 доприноса и повлачења нису сложена, али се знатно разликују од државе до државе. Неке државе вам дозвољавају да учествујете у плану од 529 чак и ако нисте власник плана; други не. Иако вам савезна влада не дозвољава да одбијете доприносе од прихода, неке државе то чине. Већина држава вам не дозвољава да допринесете плану друге државе. Већина држава има ограничења доприноса која су знатно нижа од федералних влада - можете допринети више, али износи који прелазе државни лимит неће се моћи одбити од вашег прихода у години доприноса. Најбоље је да проверите правила опорезивања и одбијања ваше државе када покренете план.