Преглед садржаја:
Ваше плате подлежу федералном и евентуално државном порезу на доходак. Можете одложити опорезивање тако што ћете паркирати новац на 401 (к) рачун за пензионисање, али очекујете да ћете плаћати порезе када повлачите средства. Опорезивање 401 (к) планова и других планова за пензионисање знатно варира од државе до државе. Међутим, чак и државе са високим порезним стопама понекад дозвољавају изузећа за повлачење пензионог плана.
401 (к) Планови
401 (к) је план пензионисања са дефинисаним доприносом. Ви и ваш послодавац можете улагати у рачун на годишњој основи до максималних ограничења доприноса. Средства се улажу у акције, обвезнице и друге врсте инвестиција. Стање вашег рачуна може варирати током времена. За разлику од традиционалних пензија, 401 (к) планови не нуде раст или минималне гаранције повлачења. Можете уплатити новац на 401 (к) на основу претплате или након опорезивања. То значи да плаћате порез на доходак прије улагања или у тренутку повлачења. У сваком случају, новац унутар плана расте без опорезивања док се не повуче. Обично сте кажњени савезним порезима ако повлачите новац прије навршених 59 година.
Државни порез
На државном нивоу, повлачења 401 (к) су предмет пореза на доходак. Неке опћине и жупаније такођер процјењују додатни ниво пореза на доходак. Бројне државе, укључујући Аљаску и Флориду, немају порез на доходак. То значи да се морате суочити само са савезним порезом на приход, иако неке опћине или жупаније такођер опорезују приходе. У 2014, Небраска је процијенила порез на доходак од 2,46 посто на зараду од само 3,000 долара; пореска стопа за појединачне кориснике који су зарадили више од 29.000 долара била је 6,84 одсто. Повлачења пореза одложених пореза (к) се опорезују као обичан приход, тако да би се ове стопе примјењивале на ваше повлачење из пензионог плана. У основи, ваш нето доходак у пензију био би мањи ако бисте живјели у Небраски, а не у Флориди.
Пореска ослобођења
Неке државе нуде изузећа за пензионере који би могли смањити пореско оптерећење. У Канзасу, повлачења пензија, укључујући и она из 401 (к), ослобођена су пореза ако радите за државну службу, државу или жељезницу. Од 2014. године, опорезивање дохотка и 401 (к) с из других извора у Канзасу почиње од 16.000 долара. У сусједном Мисурију, обично плаћате државни порез на доходак од зараде у износу већем од 1.000 долара. Међутим, парови који заједно подносе бруто приходе испод 32.000 долара могу тражити изузеће на 401 (к) или пензијски приход. У Небраски, ослобађање од пензијског плана односи се само на војску.
Отхер Цонсидератионс
Пореске олакшице на државном нивоу за повлачења 401 (к) су засноване на претпоставци да сте пензионер. Савезна влада сматра да је старост 59 1/2 званична старосна граница за пензионисање, док старосне смернице варирају од државе до државе. Ако уновчите 401 (к) пре него што достигнете старосну границу за одлазак у пензију, нећете имати користи од било каквих пореских олакшица на државном нивоу. Морате платити државни порез на доходак на новац, као и федерални порез на доходак и евентуално 20 посто федералне порезне казне.