Преглед садржаја:
Ако имате пензију, то може бити један од новијих 401 (к) где учествујете у инвестирању или старији тип где само компанија депонује новац на ваше име. У сваком случају, ИРС има правила и прописе у вези са коришћењем пензије за кредит. Ако имате исправан план и одредбе у оквиру плана, понекад можете позајмити против своје пензије.
Колатерална
Против ИРС кодекса се користи пензија као колатерал за кредит. У ствари, употреба вам даје конструктиван пријем средстава, што значи да су вам на располагању. Та доступност подразумева инцидент који се опорезује. Пошто банке не могу да користе пензије, ИРА-е или друга возила за пензионисање као колатерале, то не би било могуће.
Узимање кредита из Плана
Ако учествујете у 401 (к), 403Б или традиционалним пензијама које имају одредбу која вам омогућава да позајмљујете од акумулираног износа, можете нормално користити та средства. Међутим, ИРА, СЕП, СИМПЛЕ и Кеогхс нису подобни за кредите.
Износ
Износ који можете позајмити варира од плана до плана, али у већини случајева, можете позајмити до 50 посто стеченог износа који имате на располагању у плану, до $ 50,000. Ако је ваш стечени износ мањи од 50,000 $, максимални износ је 50% од стеченог износа. Исто тако, ако је 50.000 долара мање од стеченог износа, 50.000 $ је и даље горња граница за кредит.
Порезни одбитак
Ако позајмљујете од пензионог плана за куповину куће, и имате адекватне евиденције да то докажете, камата се одбија. Међутим, ако је било које од средстава из изборних одлагања, новац који сте уложили, тај интерес се не може одбити. Још један изузетак од правила о одбитку је ако сте кључни запосленик. ИРС наводи да је кључни запосленик онај који је официр и чији је приход већи од 130.000 долара, посједује више од 5 посто организације или посједује више од 1 посто организације и чији приход је већи од 150.000 долара.
Предности
За људе са ниским кредитним резултатима, често овај метод позајмљивања има смисла. Такође плаћате камату себи, а не финансијској институцији, али не пропуштате инвестиционе могућности.
Упозорење
Ако оставите запослење без потпуног враћања зајма, може вам бити изречена казна од 10 процената и опорезивање, осим ако наставите да плаћате и остављате средства у компанији. Иако можете уложити средства у ИРА или други пензиони план, било који неплаћени кредит је повлачење према ИРС-у и подложно је раним пеналима и порезу. Ако сте најмање 55 када се раздвајате са својом компанијом, плаћате само порез на средства.