Преглед садржаја:
Ако сте уштедели новац у свом 401 (к) плану, можда тражите начине да га уновчите када дође до финансијске тешкоће или када промените посао. Међутим, ако још нисте у пензији, уновчење вашег 401 (к) може бити веома скупа грешка због пореза на доходак и казни. Познавање правила може вам помоћи да одлучите да ли можете да исплатите новац, а ако јесте, колико ће вас то коштати пореза.
Када можете исплатити
Типично, дозвољено вам је само да исплатите свој 401 (к) план под ограниченим околностима. То укључује након што сте напустили посао, постали трајно онеспособљени, навршили 59 и пол година или, ако вам то план допушта, искусили одређене финансијске тешкоће. Ако не испуњавате ове критеријуме, обично вам није дозвољено да исплатите новац из вашег 401 (к). На пример, ако сте млађи од 59 година и још увек радите за свог послодавца, не можете само одлучити да одузмете новац јер желите купити већи ТВ.
Импликације пореза на доходак
Када исплатите ваш 401 (к) план, износ расподеле рачуна се као опорезиви приход и ваш послодавац задржава 20 процената од износа расподеле за федерални порез на доходак, али ваши порези могу бити већи или мањи у зависности од вашег маргиналног пореза. рате. Осим тога, ако сте у тренутку расподјеле млађи од 59 година и ви, такођер дугујете додатну порезну казну од 10% због тога што сте раније повукли изузеће. На пример, ако паднете у порезну групу од 22 процента, можете плаћати 32 одсто - скоро 1 долар од сваких 3 долара повучено - савезној влади.
Изузетак из ране казне
Можете да избегнете пореску казну за рано повлачење пореза, али не и обичан порез на доходак, ако испуњавате критеријуме за изузеће за рану дистрибуцију 401 (к). Ако узмете расподелу тешкоћа како је дефинисано вашим планом, то не значи да сте изузети од казне ако не испуните један од посебних изузећа. Изузеци укључују патњу због трајног инвалидитета, напуштања посла након што напуните 55 година, распоређивање под редом квалификованих домаћих односа, плаћање медицинских трошкова који би се квалифицирали за одбитак медицинских трошкова, или зато што је ИРС извршио план.
Ролловер Алтернативе
Ако уновчавате свој 401 (к) план зато што напуштате посао и не требате новац, размислите о замјени новца у други квалификовани план умировљења. Прекинути новац се не опорезује нити се погађа са 10% ране казне за пензију. Уместо тога, он наставља да расте ослобођен пореза на новом рачуну док га не повучете у пензију. На пример, можда ћете моћи да пребаците ваш стари 401 (к) у план 401 (к) у вашој новој компанији. Или, ако нова компанија нема план 401 (к) или не прихвата ролловерс, можете уложити новац у традиционалну ИРА умјесто да сами поставите.