Преглед садржаја:
Ако очекујете оставштину, паметно је да се упознате са законима о порезу на наслеђе где живите. Иако ИРС не примењује порез на наслеђе, шест држава ради од 2015. Те државе ће убирати порезе на имовину у различитим процентима, у зависности од локалних правила и изузећа. Све се своди на то да је избегавање или смањивање пореза на наследство помало слично продаји куће: све је у вези са локацијом.
Шест порез на наслеђе
Ако желите да избегнете порез на наслеђе, први корак је да потврдите да сте установили пребивалиште у правој држави. Од 2015. само шест држава има порезе на наслеђе: Небраска, Ајова, Кентаки, Пенсилванија, Њу Џерси и Мариланд. Посљедње двије државе биле су "двоструке", с порезима на имовину који су били доспјели прије пријеноса имовине и пореза на насљедство које су доспјеле након што су примљене. Закони се често мењају и било би паметно да обележите информативни сајт, као што је Пореска фондација, који је у току са све већом променом савезне и локалне пореске области.
Изузеци, изузеци и изговори
Да ли можете или не можете да избегнете порез на наслеђе зависи и од величине наслеђа и односа корисника од преминулог. У Небраски, на пример, супружници могу наследити имовину без пореза. Проверите правила ваше државе о износима искључења: део било ког наследства који је ослобођен пореза. У Небраски, 10.000 долара од било ког наследства је ослобођено, са билансом опорезивања на а помична скала то је 18 посто. Не можете увек избећи порез тако што ћете се иселити из државе, јер ће неке државе убирати порез на имовину као што су некретнине које се налазе унутар њихових граница, без обзира на то где корисник живи.
Одрицање или даровање, или плаћање и подношење
Ако сте подложни порезу на насљедство, можете и ублажити финанцијску штету ваивинг наслеђивање, што би захтијевало подношење кратког обрасца у пробате, или једноставно даровањем средстава у добротворне сврхе. Такођер можете надокнадити порез плаћен на наслијеђену готовину тако што ћете га пребацити у "традиционалну" ИРА, која је погодна за плаћање пореза, што омогућава одбитак до 5.500 долара годишње за ваше доприносе. Ако планирате да прихватите наслеђе, као и порез, ваша држава ће захтевати подношење повратак наследства. Закони о овом процесу разликују се од локације до локације. У Ајови, на пример администратор одговоран је за подношење пореских пријава за насљедство ако постоји воља или повјерење, без обзира колико корисника има. У овој конкретној држави постоји рок од девет месеци од датума смрти на подношењу, као и плаћање.