Преглед садржаја:
Ренте су полисе осигурања. Ови уговори могу да ураде једну од две ствари. Они вам могу пружити зајамчени доходак за цијели живот или за одређени број година. У супротном, оне могу функционисати као дугорочна штедња. А 408 (б) ануитет је ануитет који се налази унутар индивидуалног рачуна за пензионисање.
Сврха
Сврха плана 408 (б) је да изградите уштеду за пензионисање. Ануитетска политика се купује у оквиру Индивидуалног плана пензионисања (ИРА). Ануитет функционише слично као и ануитети ван ИРА-е, иако је ануитет подложан свим прописима који се односе на ИРА.
Бенефит
Корист од 408 (б) ануитета је да ануитет нуди опцију за гарантовани пензијски приход. Фиксни ануитети гарантују износ умировљеничке штедње у будућности, док варијабилни ануитети дају могућност да имате умировљену штедњу већу од гарантованог износа ануитета. Поред тога, сви доприноси плану се доносе на основу пореза.
Недостатак
408 (б) ануитет је ограничен ограничењима доприноса на ИРА. Нормално, не постоје ограничења доприноса на ануитет. Лимити доприноса су 5.000 УСД годишње за 408 (б) план (од 2011). Ово ограничава вашу способност да уштедите новац. Поред тога, повлачења из плана су у потпуности опорезива. Код традиционалног ануитета, само се добици од улагања опорезују јер су сви доприноси накнадно плаћени уз традиционални ануитет.
Разматрање
План 408 (б) може бити користан за вас ако желите предност доприноса који се могу одбити од пореза. Међутим, ваша пореска стопа у будућности мора бити иста или нижа од ваше тренутне стопе. У супротном, користи од плана 408 (б) испаравају се јер ћете платити више пореза него што сте уштедјели кориштењем плана.