Преглед садржаја:
План 401 (к) је пензијски план у корист пореза, који се нуди запосленима од стране одређених компанија. Постоје бројне предности за рачун 401 (к), али ту су и бројна ограничења. Постоје случајеви када можете преокренути ваш 401 (к) на други рачун, али то обично можете учинити само када је други рачун у своје име. Само у две ситуације ваш 401 (к) новац може да се пребаци на неко друго име.
Стандардна правила преусмеравања
Опорезивање је главни разлог због којег не можете пребацити ваш 401 (к) план на вашег супружника. Када допринесете 401 (к), не плаћате порез на новац који депонујете. Само када узмете дистрибуцију плаћате порез на зараду и доприносе. Ако бисте могли да пребаците свој рачун на другу особу, учесник у високом пореском разреду могао би узети велики порески одбитак, а затим пребацити новац особи која има ниску порезну стопу и тако искористити неискоришћену пореску олакшицу. На пример, ако сте били у пореском разреду од 30 процената и уложили 10.000 долара у ваш 401 (к), зарадили бисте пореску олакшицу од 3.000 долара. Ако се ваш супружник одвојено налази у групи од 10 посто, она може узети новац и платити само 1.000 долара пореза. У суштини, зарадили бисте профит од 2.000 долара само тако што бисте новац пребацили свом супружнику, што би представљало неправичну злоупотребу порезног закона.
Смрт
Када отворите 401 (к) рачун, добијате да одредите ко ће примити ваш новац када умрете. Као резултат тога, можете подесити свој рачун да се аутоматски пребаци на вашег супружника у случају ваше смрти. Интересантан заокрет када је реч о законима који регулишу 401 (к) план је да ће ваш супруг увек моћи да пребаци ваш 401 (к) на свој рачун када умрете, чак и ако одредите неког другог на вашем корисничком обрасцу. Можете изабрати не-супружничког корисника за ваш 401 (к) ако добијете писмену изјаву од вашег супружника док сте још живи.
Развод
Други начин на који можете преокренути своју 401 (к) другој особи је ако се разведете. У већини случајева, дио процеса развода ће бити редослијед квалифицираних домаћих односа, или КДРО, који одређује како ће се средства за одлазак у мировину подијелити. Ако КДРО одреди да ваш 401 (к) треба да буде подељен 50-50, по закону морате да дистрибуирате пола свог рачуна свом бившем супружнику. У том случају, можете пребацити тај део вашег 401 (к) на рачун вашег бившег супружника.