Колико можете уплатити на свој банковни рачун прије него што га пријаве ИРС-у?

Банке не извјештавају депозите извршене на банковни рачун у Пореској управи, осим у ненормалним околностима, а извјештавање не зависи од укупног износа новца на рачуну. ИРС првенствено жели да открије сумњиве трансакције у којима су депонована средства набављена путем недозвољених средстава. Из тог разлога, ИРС поставља ограничења за врсте трансакција које банке морају пријавити, захтијевајући од банака да пријаве све готовинске депозите од 10.000 $ или више.

Колико можете уплатити на свој банковни рачун прије него што га пријаве у ИРСкредит: илкаидеде / иСтоцк / ГеттиИмагес

Предности извештавања

Конгрес је усвојио Закон о тајности банака из 1970. године како би лоцирао случајеве прања новца и утаје пореза. Правила ИРС-а о захтјевима за извјештавање о банкама првенствено помажу провођењу закона да лоцирају и процесуирају појединце у пословима продаје илегалних дрога. Након терористичких напада на Светски трговински центар 11. септембра, закони о банкарском извештавању у складу са Законом о тајности банака такође помажу да се затворе извори финансирања тероризма у Сједињеним Државама.

Пореска управа није једина агенција којој банке могу пријавити неуобичајене активности: У неким случајевима, од њих се такођер тражи да пријаве сумњиве трансакције Мрежи за извршење финансијских злочина Министарства финанција, познатом као ФинЦЕН.

Врсте извештавања

Пореска управа захтијева од банака да пријаве, користећи Образац 8300, било који новчани депозит од 10.000 $ или више у вриједности. ИРС дефинише готовину као валуту или кованице које су законито средство плаћања у Сједињеним Државама или другој земљи. Банке не пријављују личне чекове положене на рачун без обзира на износ, јер се такви новац може пратити због повлачења средстава на рачуну другог клијента. Ако власник банковног рачуна положи благајнички чек, банковни рачун, новчани налог или путнички чек на свој рачун од 10.000 долара или више, а банка сматра да ће новац бити искоришћен за криминалне активности, банка мора пријавити ову трансакцију путем обрасца 8300.

Захтеви за извештавање такође нису везани само за банке. Друге компаније које примају готовинске исплате преко 10.000 долара такођер су обично обавезне пријавити их ИРС-у.

Повезане трансакције

Неки перачи новца, терористи или порезници ће направити мање депозите како би избјегли захтјеве за извјештавањем. Ако клијент на свој рачун депонује више од 10.000 долара у одвојеним трансакцијама у периоду од 24 сата, банка мора све депозите пребројати као једну трансакцију за потребе извјештавања. Ако банка сумња да депонент улаже новац у редовним интервалима на рачун како би се избјегло извјештавање, институција такођер мора пријавити ове трансакције ИРС-у.

Филинг Би Банкс

Банке ће послати образац 8300 у року од 15 дана након што се трансакција извештава. Овај образац захтева од банке да наведе своје пословне информације и личне податке депонента. Поред тога, банка мора описати износ трансакције и начин на који је банка добила средства.

Извјештавање о страним средствима

Порески обвезници САД-а који имају новац на рачунима у страним банкама понекад су обавезни да пријаве та средства ИРС-у и ФинЦЕН-у. Уопштено, на пример, неожењени људи са више од 50.000 долара на рачунима у иностранству на крају пореске године, или 75.000 долара у било ком тренутку у години, морају то пријавити пореској управи. Сваки грађанин САД-а или резидент који има више од 10.000 долара у страним рачунима у било којем тренутку у години, генерално мора то пријавити ФинЦЕН-у, иако се тачни детаљи разликују на основу тачне природе имовине и других фактора.

ИРС Инвестигатионс

Ако сте из неког разлога под истрагом ИРС-а, као што је погрешно представљање ваших прихода по пореској пријави, они имају овлаштење да траже документе од банака и других институција. Можда ће се од вас тражити да поделите банкарске информације током ревизије ИРС-а.

Ако не платите порезе које дугујете, ИРС такође може да заплени средства са ваших банковних рачуна да покрије износ који дугујете.