Који су порези на пензијске накнаде?

Многе компаније нуде неку врсту пензионог плана за своје запослене кроз 401 (к), 403 (б) или други квалификовани пензиони план. Већина ових пензионих планова је одложена на порез, што значи да, иако запослени не мора да рачуна износ доприноса на рачун као опорезиви приход у години у којој уплаћује допринос, они су одговорни за плаћање пореза на њега када новац излази из пензије.

Пензионисани пар.кредит: Јупитеримагес / Гоодсхоот / Гетти Имагес

Федерални порези на доходак

Федерал так формс.цредит: луцки336 / иСтоцк / Гетти Имагес

Када узмете новац из вашег порезно-одложеног пензионог плана, морате укључити износ који примате као опорезиви приход када пријавите своје савезне порезе на доходак. Опорезиве пензијске накнаде пријављују се на вашој савезној пореској пријави на линији 12а и 12б ако користите образац 1040А или 16а и 16б обрасца 1040, и опорезују се као обичан приход. Међутим, ако имате Ротхову пензију, као што је Ротхов план 401 (к) или Ротх 403 (б) план, ваша повлачења ће бити ослобођена пореза док год имате повлачење. Ако је то случај, ви бисте ипак пријавили новац као пензијски приход на линији 12а обрасца 1040А или 16а обрасца 1040, али не бисте га укључили као опорезиви приход од пензија на линији 12б обрасца 1040А или линији 16б форме 1040.

Порез на доходак државе

Државни порезни обрасци.кредит: Јуан Бернал / иСтоцк / Гетти Имагес

Ако живите у држави која наплаћује порез на доходак - 43 државе плус Округ Колумбија - можда ћете морати да платите државни порез на приход и на вашу пензију. Пореска стопа варира од државе до државе и често зависи од вашег укупног опорезивог дохотка за државу. Поред тога, неке државе различито опорезују различите врсте пензија. На пример, према Ретиремент Ливинг, Алабама, Хаваји, Илиноис, Канзас, Луизијана, Масачусетс, Мичиген, Мисисипи, Њујорк и Пенсилванија не опорезују државне пензије без обзира да ли долазе са савезног, државног или локалног нивоа власти. На супротном крају спектра, Калифорнија, Конектикат, Небраска, Рходе Исланд и Вермонт не дају пореским обвезницима никакве прекиде у пензијским приходима.

Порезне казне

Пансионски фајл фолдер.цредит: Гуннар Пиппел / иСтоцк / Гетти Имагес

Ако узмете рано повлачење из пензије, обично ћете морати платити порезну казну на износ повлачења. Пореска казна је једнократна накнада у износу од 10% од неквалификоване расподјеле. Ова казна је изнад свих других пореза на доходак које морате платити приликом повлачења. Да бисте израчунали и документовали ову порезну казну, морате попунити образац 5329 и приложити га на образац 1040 пореске пријаве.