Преглед садржаја:
Ако навршите 59 година старости, напустите посао или патите од инвалидитета, можете у било ком тренутку уновчити свој 401 (к). У супротном, можете затражити од свог послодавца да отпусти готовину са вашег 401 (к) рачуна за плаћање дугова који проистичу из финансијских потешкоћа, пореза за интерне приходе за поврат пореза или судске одлуке о разводу. Морат ћете попунити одређену папирологију објашњавајући захтјев прије него што ће стечајни управитељ 401 (к) издати новац вама. Прописи ограничавају врсте тешкоћа које се квалификују за рано исплату готовине, а ви ћете бити подложни порезима, задржавању и евентуално раној казни за одустајање.
Озбиљност потребе
Да бисте се квалификовали за финансијске тешкоће, морате показати да вам је потребан новац због тренутне, неопходне и тешке потребе. Ваш послодавац мора примијенити објективне и недискриминаторне стандарде како би утврдио тежину ваших потреба. На пример, ваш послодавац може блокирати ваш приступ 401 (к) готовини за отплату дуга од куповине чамца или ТВ-а на великом екрану, али да ли ће ОК средства платити за сахрану члана породице или за хитну медицинску потребу.
Допуштени разлози
ИРС прописи наводе шест разлога за тешкоће који указују на тренутну и хитну потребу: поправљање штете на вашем дому, плаћање погребних трошкова блиског сродника, избјегавање оврхе или исељења, плаћање квалификованих трошкова образовања, куповина главног дома и плаћање медицинских трошкова. Морате смањити ове трошкове за било коју накнаду коју примите. Правила дозвољавају комитету за унутрашње приходе да квалификује друге ванредне или необичне догађаје као потешкоће.
Ограничења за исплате за тешкоће
Можете се квалификовати за исплату 401 (к) тешкоћа да бисте отплатили дуг, али морате поштовати одређена ограничења. Можете да добијете само довољно да задовољи дугове и све казне или порезе који проистичу из повлачења. Такође морате показати да сте разумно исцрпили своје друге опције за прикупљање новца, као што је продаја куће за одмор или добијање банкарског кредита. Можете подићи новац који сте допринели, али не и зараду на том новцу. Након што примите новац, морате да чекате шест месеци пре него што допринесете пензионом плану.
Предности и мане
Главна предност повлачења тешкоћа је да добијете новац који вам је заиста потребан. Лоша страна укључује губитак зараде без пореза на новац који повлачите, 20% пореза који задржава ваш послодавац, порески рачун за расподељену своту и могућу казну од 10% раног повлачења. Међутим, можете избјећи казну ако је новац за плаћање дуга везаног за инвалидност, лијечење, нагодбу о разводу или порез на ИРС или ако сте напустили посао након навршене 55. године живота. к) који неће покренути порезе, задржавање или казне; 401 (к) кредити подлежу правилима која се односе на максимални износ, каматну стопу и рок отплате.