Преглед садржаја:
Рачуни за пензионисање су дизајнирани да допуне изворе прихода као што је социјално осигурање када достигнете старосну границу за пензионисање. Служба за унутрашње приходе сматра да је старост за пензионисање стара 59 година. Можете да затворите рачун за пензионисање у било ком тренутку, само будите свесни било каквих пореских обавеза или кажњавања рачуна за то. Иако вам не треба никакав посебан разлог за затварање рачуна за пензионисање у било ком тренутку, постоје неки разлози који ће вас ослободити казни.
Степ
Позовите скрбника рачуна за умировљење или администратора плана. Процедуре су исте за ИРА, 401к, 403б или било који други квалификовани пензиони план. Затражите образац дистрибуције.
Степ
Попуните образац дистрибуције у потпуности за дистрибуцију "100 процената". Скрбник плана имаће ваш датум рођења на евиденцији и аутоматски ће задржати 20 процената на расподели пре 59 година 1/2 ако не наведете на обрасцу да испуњавате услове за дистрибуцију тешкоћа, плаћате трошкове колеџа или користите до 10.000 долара за трошкове куповине или затварања.
Степ
Потпишите образац и пошаљите га кустосу на адреси наведеној на обрасцу. Сачекајте једну до две недеље да примите чек.
Степ
Набавите 1099-Р у јануару у години која слиједи након дистрибуције. Потврдите да је дистрибуирана количина исправна и да је дистрибуција исправно кодирана. Нормалне дистрибуције узете након 59. године старости имају шифру 7 у пољу 2. Кодови 1 и 2 односе се на ране дистрибуције, прве без познатог изузетка, а друга на познати изузетак (као што су расподеле тешкоћа како би се спријечило искључење).
Степ
Известите о опорезивом приходу наведеном у 1099-Р на линији 15а обрасца ИРС 1040 приликом подношења пореза како бисте правилно обрачунали приход.