Како израчунати финансијски однос за дане Цасх-он-Ханд-а

Компанија се ослања на своје приходе и готовину да плати своје рачуне како би водила своје пословање. Ако приходи компаније изненада престану, или ако имају сезонске приходе, то може да преживи само док има довољно готовине да плати своје трошкове пре него што она мора да добије више финансирања. Можете да измерите колико дана компанија може да плати своје трошкове тако што ће израчунати дане у готовини, што је једнако суми неограничених готовина и еквивалената компаније подељених са њеним готовинским оперативним трошковима по дану. Бољи је већи однос.

Можете одредити ликвидност компаније користећи дане готовине.

Степ

Нађите износ готовине, готовинских еквивалената и ограничених готовина, ако их има, који су наведени у његовом билансу стања. Новчани еквиваленти се понекад наводе као краткорочна улагања. Ограничени новац је готовина која је неупотребљива због претходне обавезе, као што је уговор, и наведена је одвојено од готовине.

Степ

Додајте износ готовине и готовинских еквивалената компаније и одузмите ограничени новац. На пример, додајте 500.000 долара у готовини и 300.000 долара у краткорочне еквиваленте, и одузмите 50.000 долара у ограниченом готовом новцу. То је једнако $ 750,000 у готовини и готовинским еквивалентима.

Степ

На рачуну добити и губитка пронађите износ укупних оперативних трошкова и трошкова амортизације за обрачунски период.

Степ

Одузмите износ трошка амортизације компаније од укупних трошкова пословања за обрачунски период како бисте утврдили његове оперативне трошкове. Морате одузети трошак амортизације јер компанија не плаћа никакву готовину за амортизацију, што је само рачуноводствени трошак. На пример, одузмите 150.000 долара годишњег трошка амортизације од 1,05 милиона долара укупних годишњих оперативних трошкова. То износи 900.000 долара у укупним готовинским оперативним трошковима.

Степ

Подијелите укупне готовинске оперативне трошкове компаније за обрачунски период са бројем дана у обрачунском периоду да бисте утврдили своје дневне оперативне трошкове у току дана. У примјеру, подијелите 900.000 $ укупних годишњих оперативних трошкова за 365 дана у обрачунском периоду. То износи $ 2,466 у готовинским оперативним трошковима по дану.

Степ

Подијелите износ неограничених новчаних средстава и новчаних еквивалената компаније за износ дневних оперативних трошкова по дану како бисте одредили дане у готовини. У овом примеру, поделите $ 750,000 са $ 2,466, што је једнако 304,1 дана готовине. То значи да компанија има довољно готовине да плати своје трошкове за отприлике 304 дана.