Преглед садржаја:
Савезна влада обезбеђује пореске олакшице када уштедите новац за пензионисање на рачуну индивидуалног пензионог аранжмана. Када се пензионишете и навршите 70 година, морате узети обавезно повлачење из постојеће ИРА. Ваш ИРА повјереник или скрбник мора пријавити активност на вашем рачуну ИРА-е и вриједност вашег рачуна ИРС-у годишње на обрасцу 5498.
Форм 5498
Образац 5498 идентификује тип ИРА-е као традиционални, Ротх, поједностављени пензиони план за запослене или План усклађивања штедње за запослене. Поред идентификационих информација, образац приказује ваше доприносе, одложене доприносе, дистрибуције које сте пребацили на свој рачун, новац који сте конвертовали из различитих врста рачуна, отплате и потребне минималне дистрибуције које сте узели са рачуна. Образац такође извештава о тржишној вредности вашег рачуна.
Дистрибуције и доприноси
Стечајни управитељ вашег ИРА рачуна мора вам послати копију обрасца 5498 до 31. маја сваке године, тако да образац укључује доприносе које сте направили прије рока пореза на доходак од 15. априла који се односи на пореску пријаву претходне године. Проверите да ли су приходи које сте пријавили за обавезне минималне расподеле или одбитке које сте тражили за доприносе ИРА-е на поврат пореза на доходак одговарали износима које је пријавио ваш повјереник на Обрасцу 5498. Обратите се свом повјеренику ако постоји неслагање.