Преглед садржаја:
Извештај о токовима готовине компаније показује његове приливе и одлазе у току обрачунског периода. У изјави се новчани токови категоризирају у три дијела: оперативне активности, инвестицијске активности и финансијске активности. Збир укупних новчаних токова сваке секције представља или нето повећање или нето смањење новчаног стања компаније за обрачунски период. Нето смањење значи да је компанија имала већи износ одлива готовине од прилива готовине. Можете израчунати нето смањење новца у готовини тако што ћете прегледати извјештај о новчаним токовима како бисте утврдили у којој мјери компанија троши готовину.
Степ
Нађите износе новчаног тока компаније из пословних активности, новчаног тока од инвестиционих активности и новчаног тока из финансијских активности наведених у извјештају о новчаном току. Извештај о токовима готовине показује негативне износе или одлив готовине у заградама. На пример, претпоставимо да извештај о новчаном току компаније показује 100.000 долара у новчаном току од пословних активности, (150.000 долара) у новчаном току од инвестиционих активности и (5.000 долара) у новчаном току од финансијских активности.
Степ
Додајте новчани ток из пословних активности и новчаног тока из инвестиционих активности. У примјеру, додајте $ 100,000 и - $ 150,000. Резултат је - $ 50,000.
Степ
Додајте свој резултат новчаном току од финансијских активности да бисте израчунали нето повећање готовине за обрачунски период. Негативан резултат представља нето пад, док позитиван резултат представља нето повећање. У примеру, додајте - $ 50,000 и - $ 5,000. Резултат је - $ 55,000. То представља нето смањење од $ 55,000 у готовини за обрачунски период.