Преглед садржаја:
У званичном пореском закону, ИРС каже да уновчавање ануитета спада у категорију "непериодичних плаћања". У принципу, никада није повољно да се уновчи у ануитету рано, јер ануитети имају посебне пореске повластице у складу са ИРС кодексом, а ИРС је спровела неколико казни за рано узимање новца. Обавезно контактирајте финансијског планера пре него што донесете било какву коначну одлуку, јер ће он моћи најбоље да вас посаветује о томе да ли да уновчите свој ануитет и како да то урадите.
Иммедиате Пеналти
Повлачење из вашег ануитета (уновчавање је у суштини једно гигантско повлачење) пре 59. године старости, резултира тренутним порезом од 10% који се плаћа влади, према публикацији ИРС 575. Овај новац је још увек укључен као бруто опорезиви приход када схватите порез на добит за годину.
Опорезиви приход
Морате укључити читаво подизање готовине као опорезиви бруто доходак приликом подношења пореза те године. Вероватно ћете два пута плаћати порез на исти новац, јер сте плаћали порез на свој приход пре него што сте га ставили у свој ануитет, али то је део казне за уновчавање ране ануитете.
Избјегавање порезних казни
Постоје два начина да се ослободите свог ануитета без да будете приморани да платите огромне пореске казне: 1035 берзи и секундарна тржишта за ануитете. Размена 1035 вам омогућава да преместите новац из једног ануитета у други без потребе да "повлачите" новац, и зато се не суочавате са порезним казнама. Секундарна тржишта су управо оно што звуче - прилика да продају свој ануитет за готовину неком другом. Према чланку Бусинесс Веек-а, цијена се одређује према укупном износу ануитета, његовој дужини и текућим каматним стопама. Два типа ануитета нису прихватљива за препродају, међутим: ануитети у пензионим рачунима и непосредним ануитетима који немају зајамчене исплате.