Преглед садржаја:
Квалификовани и неквалификовани пензиони планови имају своје предности и недостатке.Ови планови се понекад повезују са послодавцима, што значи да можете само да допринесете плану преко свог послодавца. Међутим, неки планови су независни од послодаваца.
Квалификовани план
Квалификовани пензиони план испуњава одређене услове да би се добиле пореске олакшице које нису доступне за друге врсте планова. Ови планови могу бити структурирани тако да је план дио послодавчевог пакета пензионих накнада, или могу бити независни од плана послодавца. Квалификовани план може прихватити одбитне или непризнате доприносе. Ако су доприноси порезно признати, онда се сва повлачења из плана опорезују. Ако су доприноси на плану неповратни (као што је случај са рачунима Ротха), повлачења су обично ослобођена пореза. Без обзира на све, сви планови омогућавају изградњу без пореза у оквиру плана.
Не-квалификовани план
Не-квалификовани планови за пензионисање не испуњавају смернице ИРС-а за квалификоване пензионе рачуне. Ови планови прихватају само доприносе који се не могу одбити. Новац се опорезује запосленом када је примљен. Међутим, сав новац који расте унутар плана је ослобођен пореза. Пример ове врсте плана је ануитет. Ануитетски доприноси се увек дају на основу пореза након опорезивања, а добит се опорезује када се повуче из плана.
Бенефит
Предност квалификованог плана је да сте у могућности да примате пореске олакшице за допринос или повлачење средстава. Ове бенефиције могу резултирати већом укупном мировинском штедњом или нето приходом због чињенице да су порези или одложени или потпуно елиминисани на основу ваше штедње. Највећа предност неквалификованог рачуна је што нема ограничења доприноса повезаног са рачуном. Ви можете допринети онолико новца колико желите.
Недостатак
Недостатак квалификованих пензијских планова је да постоје дефинисане границе доприноса. ИРА, на примјер, ограничава доприносе на 5.000 долара годишње за оне испод 50 година и 6.000 долара годишње ако имате 50 или више година. Ово може ограничити количину новца коју можете да акумулирате ако желите да уштедите више од дозвољеног ограничења доприноса.
Недостатак неквалификованих планова је у томе што они не добијају све пореске олакшице које добијају квалификовани планови. Може завршити са мањим нето приходом и укупном штедњом у поређењу са квалификованим планом.