Преглед садржаја:
Ротх ИРА и традиционални 403б план су планови за уштеду. Они вам омогућавају да сваке године доприносите новцу и остварујете право на пензију из редовне штедње и улагања. Иако је Ротх ИРА индивидуални пензиони план, 403б је групни план који омогућава упаривање доприноса од послодаваца. Њихова најважнија разлика је у томе како допуштају опорезивање ваше штедње.
Ротх ИРА
Ротх ИРАс вам не дозвољавају да одбијете износ који доприносите из својих прихода за пореске сврхе.Ако зарађујете опорезиви приход од 50.000 долара годишње и доприносите 2.000 долара ИРА-и, и даље дугујете порез на 50.000 долара. Међутим, новац који уштедите у Ротх ИРА не опорезује се као приход када га повучете.
Традиционални 403б
Традиционални план може се понудити одређеним образовним и државним службеницима, самозапосленим министрима и онима који раде за организације ослобођене пореза. Сличан је плану 401к који је доступан запосленима у приватном сектору. 403б не дозвољава улагања у акције; уместо тога, она омогућава куповину уговора о ануитету или скрбничких рачуна уложених у узајамне фондове. Омогућава вам да одбијете износ који доприносите из свог прихода за пореске сврхе. Ако зарадите 50.000 долара и уложите 2.000 долара у план, ваш опорезиви приход је 48.000 долара. Одмах добијате порезну штедњу. Али ако повучете новац из плана пре него што скренете 591/2, плаћате казну. Такође, новац који повлачите из плана у пензији је опорезив.
Које је боље?
Који план употребе зависи од тога колико сте зарадили и од износа пореза на доходак који очекујете да ћете платити. Након што се повучете, вероватно ћете зарадити мање новца, тако да ћете платити нижу стопу пореза. Већина радника зарађује више новца и плаћа вишу стопу пореза на доходак прије пензионисања. Традиционални 403б ће резултирати плаћањем пореза на доходак на штедњу у будућности, али за већину људи по нижој стопи. Ротх ИРА вас присиљава да плаћате порез на новац који уштедите ове године, али вам омогућава да повучете тај новац у будућности без пореза. Ако је ваш порески разред сада исти и када се повучете, планови ће вам оставити исти износ новца. Ако након пензионисања направите мање и платите порез у нижем пореском разреду, традиционални 403б је бољи. Ако очекујете да ћете зарадити више након одласка у пензију, Ротхов план је бољи.
Неки други фактори
Као групни план, 403б дозвољава послодавцима да упореде доприносе. То се може значајно повећати током времена. Ротх ИРА не нуди исту карактеристику. Ако штедите за одлазак у пензију, постоје други фактори које треба узети у обзир, укључујући и ваша очекивања за инвестиције у ваш план. Ако берза добро послује, а ваше инвестиције значајно расту, Ротхов план има предност - профитабилни рачун је заштићен од високих пореза. Ако ваше инвестиције не раде тако добро, или су на стабилној и релативно ниској фиксној стопи, традиционални 403Б је бољи.
Повлачења
Ротх такође има важну предност у томе што не захтева повлачење, нити сте кажњени због раног повлачења. Закони који регулишу 403бс дозвољавају да расподела почне у 59 1/2 године, и захтевају редовне расподеле у години када се окрећете, без обзира да ли вам је новац потребан или не. И рана повлачења из 403б и других традиционалних ИРА-а кажњавају се на 10% и опорезују као нормалан приход.