Преглед садржаја:
Ануитет је производ умировљења са растом пореза који је одложен. Ренте су или одложене или одмах. Када имате непосредни ануитет, почињете да примате исплате, али више немате приступ директору. Одложени ануитет је онај који дозвољавате да расте док га не затребате касније. Ако класификујете ануитете по инвестицијама, постоје три главне врсте ануитета. Оне су фиксне, варијабилне и индексиране, али су правила ануитета иста.
Аннуити Рулес
Будући да је сврха ануитета за одлазак у пензију, постоји казна ако уклоните средства из одложеног ануитета пре него што напуните 59 година. Казна је 10 посто раста. Такође морате платити порез на раст. Са ануитетима, ЛИФО - последње у, прво оут - правило управља повлачењем. То значи да је први новац који повлачите било који добитак или интерес који сте зарадили на вашем новцу. Ако сте млађи од 59 година 1/2, непосредна рента, која даје суштински једнаке исплате на основу вашег очекиваног животног века, не подлеже казни од 10 процената. Док плаћате порез, свака исплата се састоји од неког опорезивог раста и неке главнице.
Казне компаније
Већина ануитета има периоде предаје. Период предаје је временски период у којем морате држати новац у ануитету или платити казну за повлачење средстава. Казне се обично смањују што дуже чекате да уклоните средства. Компанија их заснива на проценту ануитета.
Цонструцтиве Рецеипт
Када се средства користе у ануитету, ИРС то сматра конструктивним пријемом и подлијеже плаћању пореза и казни. Не морате да подижете новац да бисте користили средства, а такође се рачуна и позајмљивање против њих. Одељак 72 (е) (4) (А) пореског броја наводи да било која врста залоге или уступања активира опорезиви догађај. Недавни изузетак се десио када је порески обвезник купио ануитет за коришћење као хипотекарни колатерал. Пошто уговор није имао користи, није било казне или опорезивања.
Финансијске институције
Банке и друге кредитне институције обично не дозвољавају кредит који користи ануитет као колатерал због пореских закона. Међутим, они могу направити лични зајам на основу исплата ануитета из непосредног ануитета. У овом случају већ примате уплате. Кредитна институција не користи ануитет као колатерал, већ једноставно осигурање плаћања, као и сваки други извор гарантованог дохотка.