Преглед садржаја:
Правила Службе за интерне приходе вам дозвољавају да узмете дистрибуцију из вашег плана 401 (к) само ако сте старији од 59 година 1/2, имате озбиљне финансијске потешкоће или сте престали да радите за компанију која спонзорише план 401 (к). Чак и ако то укључује вас, можете подићи порезе и казне за дистрибуцију. Алтернативно, можда ћете моћи да користите кредит од 401 (к) који ће вам помоћи да извршите уплату на кућу, укључујући и земљиште за изградњу куће, или отплату хипотеке.
Повлачење тешкоћа
Чак и ако и даље радите за компанију и ако сте млађи од 59 година, можда ћете се квалификовати за повлачење из тешкоћа са вашег 401 (к) плана за куповину куће. Према ИРС-у, планови 401 (к) могу, али нису потребни, да омогуће повлачење из тешког стања. Поред тога, план може ограничити повлачење тешкоћа на одређене врсте тешкоћа, као што је хитна медицинска помоћ, и искључити друге потешкоће, као што је куповина куће. Стога, морате провјерити са вашим 401 (к) планом администратора да ли сте квалифицирани. Дистрибуција тешкоћа је ограничена на износ потребан за ослобађање од тешкоћа, плус све порезе и казне за дистрибуцију. На пример, ако сте у могућности да купите кућу са 10 процената аконтације, не можете повући потешкоће за 100 процената куповне цене. Администратор плана 401 (к) ће вам рећи тачно које информације ИРС захтева од вас да обезбедите дистрибуцију тешкоћа када попуните образац захтева за дистрибуцију тешкоћа, који је доступан код вашег администратора плана.
Порези и казне
Ваша дистрибуција са вашег 401 (к) плана рачуна се као опорезиви приход, без обзира на вашу старост, и опорезује се по вашој граничној пореској стопи. Ако вас дистрибуција гура у вишу групу, само део ваше дистрибуције који пада у вишу групу биће опорезован по вишој стопи. На пример, ако сте у пореском разреду од 25 процената, ваша дистрибуција на 401 (к) ће бити опорезована на 25 процената (осим ако вас не доведе у порески разред од 28 процената, у ком случају само део који пада у 28 процената) опорезује се по стопи од 28 процената). Ако сте млађи од 59 година, морате платити додатни порез од 10% јер ваша дистрибуција није квалификовано повлачење. Чак и ако повлачите потешкоће, казна још увек важи.
Лоан Алтернативе
Можда ћете моћи да користите кредит од 401 (к), а не повлачење, да бисте помогли у куповини куће. Према ИРС-у, планови 401 (к) могу дозволити зајмове до $ 50,000 или половину вашег постојећег рачуна, зависно од тога који је мањи. Ваш стечен баланс значи ону количину коју бисте задржали да сте данас напустили компанију. На пример, ако је ваш послодавац дао доприносе који захтевају да радите још неколико година, они се не рачунају. Кредит се може узети из било ког разлога, али ако користите средства за куповину примарног пребивалишта, ваш 401 (к) план може понудити рок отплате до 10 година. За било коју другу сврху, кредит мора бити враћен у року од пет година. Да бисте узели кредит, попуните образац захтева за кредит од 401 (к) који захтева информације о вашем рачуну, износ који желите да позајмите и, ако тражите период дужи од пет година, доказ да купујете примарно пребивалиште, као што је копија потписаног уговора за имовину.
Услови кредитирања
Кредит од 401 (к) ће наплаћивати камату и мора бити враћен са одбитком из платног списка током трајања кредита. Иако ћете пропустити да имате износ кредита који је уложен на тржиште, а зајам је неподмирен, камата ће бити приписана вашем рачуну. Ако, међутим, напустите послодавца пре него што отплатите кредит, морате вратити укупан износ у том тренутку. Ако не отплатите кредит, преостали износ се третира као дистрибуција из вашег 401 (к) плана. То значи да се рачуна као опорезиви доходак, а ако сте млађи од 59 1/2, погодиће се и казна од 10% за раније повлачење.