Разлике између пензионог плана и 403Б

И пензијски планови и планови 403 (б) су порески планови који су у предности за запослене. Структура ова два финансијска производа је веома различита. Пензијски планови су традиционалнији од планова 403 (б) и у суштини се ослањају на великодушност послодаваца да обезбиједе накнаде запосленима. За боље или лошије, запослени имају већу контролу над доприносима и извршавањем својих 403 (б) планова него са пензијским плановима.

Доприноси

Доприноси за пензиони план дају само послодавци. Познат и као план дефинисаних давања, пензиони план треба да исплати одређени месечни износ запосленима приликом пензионисања. Износ исплате се обично заснива на плати запосленог, старости и броју година рада за послодавца. Послодавци примају пореске олакшице за доприносе плану, а зараде расту од пореза.

403 (б) план је врста плана дефинисаних доприноса који је дизајниран посебно за организације ослобођене пореза, запослене у државним школама и министре. Запослени могу да изаберу да им дио њихове плате буде задржан и уплаћују се директно у план пре него што се опорезују. Послодавци имају могућност, али не и обавезу, да доприносе плану у име запослених.

Инвестиционе опције

Са традиционалним пензионим планом, запослени немају право гласа о томе како се новац улаже. Компанија даје све доприносе плану, тако да има потпуно овлашћење за инвестиционе одлуке са тим средствима. Будући да пензиони план обећава да ће се исплатити запосленима након пензионисања, они се обично улажу у конзервативне, јефтине инвестиције које теже да надмаше просјечног инвеститора. Међутим, неки пензиони планови су недовољно финансирани, обично као резултат лошег управљања. У неким случајевима, план ће смањити бенефиције или чак пропасти, што ће резултирати у Пенсион Бенефит Гуаранти Цорпоратион, владина агенција која преузима одговорност за плаћање.

Ако учествујете у плану 403 (б), сносите одговорност за то како желите да уложите свој новац, а не за свог послодавца. Типични планови 403 (б) нуде асортиман инвестиционих фондова и ануитета које можете изабрати да уложите своја средства. Износ који добијате приликом пензионисања заснива се на томе како ваши фондови раде, а не на ономе што ће вам ваш послодавац платити. Иако ово може да вам помогне ако сте мудри инвеститор, постоји нема гаранцијеили из ваше компаније или из било које владине агенције, о примању било каквог новца из вашег плана 403 (б) приликом пензионисања.

Дистрибуције

Већина традиционалних пензијских планова почиње исплаћивати када напуните 65 година. Неки планови дозвољавају дистрибуцију када достигнете 55 година са одређеним условима, као што је рад у компанији најмање 10 година. Ако сте раније распоредили пензију, вероватно ћете добити мању месечну исплату него да сте чекали пуну пензију. Исплата пензија је скоро увијек опорезива.

Са планом 403 (б), обично можете узети новац након што достигнете 59 година или у случају ваше смрти или инвалидности. Ако напустите посао, такође обично можете узети дистрибуцију или пребацити свој новац у други план у порезном положају, као што је ИРА. Неки планови омогућавају и дистрибуцију тешкоћа, коју ИРС дефинира као "тешку и тренутну финансијску потребу". Као и код пензионих планова, расподјеле од 403 (б) планова су потпуно опорезиве.