Да ли морам да плаћам порезе на наслеђену ренту мог покојног оца?

Ренте нуде власнику начин да уштеди новац са растом пореза који је одложен, док га не уклоне, или третман који је префериран од пореза ако одаберу ануитизацију. Такође омогућава власнику да именује корисника у случају њихове смрти. Ако власник / ануитет умре, корисник може узети ануитетску исплату за живот, повући средства током петогодишњег периода или узети одмах паушалну накнаду, која све покреће опорезивање и потенцијални порез на наслеђе.

Када поднесете захтјев за смрт на ануитет, морате послати В-9 за пореске сврхе.

Врсте

Постоје двије врсте потенцијалних пореза на наслијеђени ануитет. Први је порез на доходак на раст ануитета, а други је порез на наслеђе. Не постоји нужно порез на насљедство на сваки ануитет, али увијек ће постојати порез на приход.

Порез на некретнине

Иако у 2010. години није било федералног пореза на имовину, ау 2011. и 2012. години ослобођење од пореза на имовину било је 5 милиона долара, неке државе имају државни порез на наслеђе (имовину) који захтева плаћање од имовине или корисника имовине. Ануитет се опорезује у овом случају, у зависности од износа некретнине, износа ануитета, односа корисника и / или државног изузећа.

Порез на доходак

Као и власник ануитета, корисник плаћа порез на средства која је примио када власник умре. Порези који се плаћају само су на раст, а чак и ако је прималац мањи од 59 1/2, не постоји казна од 10 посто. Ако корисник плаћа током свог живота, осигуравајуће друштво дијели опорезиви износ на животни вијек корисника и подлијеже опорезивању у години пријема. Ако је ануитет био традиционални ИРА или други квалификовани уговор као што је СИМПЛЕ ИРА, цео износ је предмет пореза.

Временски оквир

За разлику од брачног друга, не-супружници, као што су синови или кћери, не могу једноставно преузети власништво над неквалификованим (не-ИРА) ануитетом, већ морају узети средства у року од 5 година, чак и ако је корисник ануитет. Ако желе анунизовати, морају то учинити у року од 60 дана.Неки фиксни ануитети престају са плаћањем камате на смрт власника, тако да је важно што је могуће брже подношење корисничког обрасца. Варијабилни ануитети плаћају износ који је рачун вриједио на дан када је осигуравајуће друштво уновчило рачун без повећане основице од датума смрти.

Екперт Инсигхт

Основа је износ новца који је власник ставио у ануитет. Равнотежа је раст и опорезива. Будите свјесни да када је 1035 бесповратних трансфера из једног ануитета у други први пут постало популарно, многе осигуравајуће компаније нису забиљежиле пренесени износ и умјесто тога, нису показале никакву основу или само дјеломичну основицу из новца уложеног у ануитет након трансфера. Побрините се да провјерите потенцијал од 1035 пребачених средстава ако примијетите да новији ануитет има висок опорезиви износ пропорционално износу који сте добили.

Феес

Док већина ануитета нема накнада када приход иде кориснику, неке компаније то чине. Ове накнаде снижавају добит остварену на ануитету и смањују опорезиви износ.