Правила владе САД-а за повлачење 401к пензије

401к је послодавац-спонзорисан мировински план штедње. Многе компаније нуде 401к планове као додатни подстицај за своје запослене, поготово ако се компанија подудара са дијелом или са свим доприносима. 401к планови нуде порезне олакшице за доприносе и порезно заштићен раст док новац остаје на рачуну. Међутим, Служба унутрашњих прихода строго регулише када се новац може узети из 401к.

401к планови вам могу помоћи да уштедите за пензију.

Захтеви за доб

Када напуните 59 ½, можете почети са узимањем повлачења средстава из вашег плана пензионисања, без икакве казне или ограничења. Осим тога, ако се повучете након 55. године, можете извадити новац из вашег 401к плана без казне. Друге околности које вам омогућавају да повучете новац са вашег 401к плана раније без казне су расподеле за плаћање медицинских трошкова који су преко 7,5% од вашег прилагођеног бруто прихода, или ако постанете трајно онеспособљени. Ако прођете кроз развод и наређено вам да поделите ваше 401к са бившим супружником, повлачење се не кажњава.

Потребна минимална исплата

Када напуните 70 ½, морате почети са узимањем потребних минималних дистрибуција из вашег 401к плана. Иако су ове расподјеле потребне, још увијек морате пријавити износ расподјеле као опорезиви приход. Величина тражене минималне дистрибуције одређује се поделом вредности вашег 401к плана за период у коме ИРС очекује да се рачун дистрибуира. Ако не повучете тражени износ, морате платити казну од 50 посто на износ који нисте повукли. На пример, ако бисте требали да узмете 24.000 долара и узели само 9.000 долара, платили бисте казну од 7.500 долара (50 одсто од 15.000 долара).

Повлачење тешкоћа

ИРС дозвољава људима да повуку новац из плана 401к у случају финансијских потешкоћа. Финансијске потешкоће су потребе које се не могу задовољити било којим другим финансијским ресурсима, као што је новац да се избјегне искључење или трошкови сахране. Када се повучете у тешкоћу, морате платити казну од 10% поврх пореза на добит које ћете дуговати на повлачење. Међутим, упозорите да планови 401к имају различите скупове правила о повлачењу из тешкоћа. Иако су повлачења због тешкоћа дозвољена у складу са ИРС правилима, она нису потребна, тако да их не нуде сви планови.