Преглед садржаја:
Ако се консултујете са стручњаком за инвестиције као што је финансијски планер или саветник у току активности за стварање прихода, накнаде које наплаћују ови појединци могу се одбити од ваших пореза. Међутим, морате се држати инвестиција које Служба унутрашњих прихода сматра одбитном и испуњавају и друге захтјеве ИРС-а.
Одбитне саветодавне накнаде
Било да ваше накнаде за финансијски саветници потичу од особе, фирме или саветодавног сервиса, оне имају право на одбитак од пореза. ИРС не наводи врсте финансијских саветника, већ се односи само на "саветовање и савете за инвестиције". Такође, савети могу доћи у облику билтена, периодичних публикација и претплата на истраживачке вебсајтове, од којих би све потенцијално могло бити одбитно. Накнаде за финансијске саветнике су део веће групе одбитних трошкова који покривају трошкове настале као резултат инвестирања, а који се исказују као разни одбици у Прилогу А ваше пореске пријаве.
Правила о одбитку
Накнаде за финансијско саветовање и даље морају да остану у оквиру смерница које пореска администрација чини одбитном. Ове накнаде можете одбити само ако су већи од 2% од вашег прилагођеног бруто дохотка. Међутим, можете укључити и друге трошкове како бисте остварили 2 процента, као што су неплаћени трошкови запосленика и накнаде за припрему пореза. Други услов је да оно о чему саветује финансијски саветник мора бити опорезиво. Било који трошак за савјет у вези са неопорезивим приходима од инвестиција као што су општинске обвезнице у портфељу не може се одбити. Такође, ваше накнаде морају бити "уобичајене и неопходне", а не претјеране.
Накнаде за пензиони фонд
Компаније за финансијско управљање наплаћују накнаде за чување ИРА и 401к. Да би ове накнаде биле одбитне, не можете платити накнаде из рачуна за пензионисање. Ако вам инвестицијско друштво допушта плаћање тих накнада изван рачуна, тада те накнаде могу бити одбитне. Осим тога, накнаде од Ротх ИРАс, Ротх 401к и редовних рачуна за пензионисање које се финансирају са новцем након опорезивања могу се директно задужити и одбити од пореза.
Провизије и друге накнаде
Међу не-не у одбитном простору за савјетодавну накнаду су провизије брокерима за куповину или продају вриједносних папира. Ове накнаде доприносе трошковима имовине, чиме се смањује ваше порезно оптерећење када се продају. Као резултат тога, они нису укључени у одбитке. Штавише, инвестиционе надокнаде инвестиционих фондова који се јавно тргују такође се одрекну одбитака. То је због тога што они не прелазе инвестиционе трошкове до вас, већ умањују ваше дивиденде од вашег удјела у инвестиционим трошковима.