Који је бољи, 457 или 403 Б план умировљења?

Оба 457 (б) плана - који се обично једноставно називају 457 плановима - и 403 (б) планови су порески олакшани пензијски планови које нуде одређени типови послодаваца. Будући да дијеле многе сличне карактеристике, тешко је одабрати између њих, поготово када послодавац нуди обоје. Који је бољи за вас зависи од тога како очекујете да ће вам новац бити потребан у будућности.

Прихватљиви запослени

Ни 457 ни 403 (б) не могу бити понуђени од стране типичне профитне корпорације, која би традиционално нудила план 401 (к). Образовне институције и поједине организације ослобођене пореза могу понудити 403 (б) планове, док 457 планова нуде државне и локалне власти. Иако је то необично, неке институције, као што је Калифорнијски универзитет, нуде оба типа планова. Типично, сви запослени у овим типовима послодаваца имају право да допринесу овим плановима.

Доприноси

Од 2015. године, лимити доприноса за запослене за 403 (б) и 457 планове били су мањи од 100 процената компензације запосленог или 18.000 долара. За оба плана, запослени у доби од 50 година и старији могу допринијети додатном доприносу у износу од $ 6,000. За планове 403 (б), послодавци могу уплатити додатне доприносе на рачуне запослених, до укупног лимита доприноса запосленог и послодавца од 53.000 долара. Граница заједничког доприноса за 457 планова остаје на 18.000 долара ако имате великодушног послодавца, план за 403 (б) би могао имати више смисла за вас.

За оба типа рачуна, можда ћете моћи да одложите део своје плате у Ротх опцију. Као Ротх ИРА, Ротхов допринос плану 403 (б) или 457 иде у порез након опорезивања, што значи да не добијате одбитак од пореза за ваш допринос.

Повлачења

Повлачења из оба плана долазе са ограничењима. Пореска управа не дозвољава да узмете новац из било које врсте плана, осим ако имате неки квалификациони догађај, као што је напуштање посла, постајање инвалидима или навршавање 59 година старости. Ограничења на 457 планова су мало тежа, као што је то случај код нас обично не можете да се повучете док сте још запослени осим ако не покажете екстремне финансијске тешкоће, чак и ако имате преко 59 година.

Као и код других врста квалификованих пензионих планова, као што су планови 401 (к), повлачења из оба 403 (б) и 457 плана су опорезива као обичан приход. Изузетак од овог правила је ако сте направили било какве Ротх доприносе на свој рачун, у којем случају и ваши доприноси и ваша зарада излазе без пореза.

ИРС обично наплаћује 10% ране казне за повлачење из пензионог плана до 59 1/2, али то није случај за 457 планова. Казна се примјењује на расподјелу 403 (б) плана, али многи од покретача за расподјелу квалификација, као што су инвалидитет, финанцијске потешкоће или квалифицирани резервиста, такођер дјелују као изузеци од казне од 10 посто.

Но Цлеар Виннер

Када је у питању избор побједника између 403 (б) и 457 планова, нема очигледног избора. Са сличним ограничењима прихватљивости и доприноса, кључни фактор разликовања између ове двије врсте планова може бити када вам је потребан приступ новцу. Према Одељењу за људске ресурсе Универзитета у Мичигену, можда ћете више волети план 403 (б) ако намеравате да узмете новац пре него што престанете да радите. Ако не предвидите ту потребу, план 457 може бити боља опција. Пошто многи послодавци нуде само један план над другим, тај избор се може направити за вас. Ако сте довољно сретни да имате опцију, најбоља укупна стратегија штедње може бити максимум оба плана, ако имате расположиви доходак.