Захтјеви ИРС-а за пензионере

Ако радите за послодавца, тај послодавац задржава порезе на основу папирологије коју сте попунили, али када се повучете, ви сте одговорни да осигурате да имате довољно новца за плаћање пореза. Важно је бити свјестан правила и прописа ИРС-а јер се они односе на различите изворе прихода од умировљења и знају како пријавити сваки извор прихода који примате.

Након што се повучете, можда ћете морати да поднесете пријаве пореза на доходак.

Општи захтеви

Сви грађани САД-а, без обзира на старосну доб, дужни су да поднесу порезну пријаву пореза на доходак ако њихов приход задовољава или премашује праг који је поставио ИРС. За пореску годину 2012, порески обвезници старији од 65 година морали су да поднесу пореску пријаву ако је њихов приход био најмање 11,200 долара за једну особу, 13,950 долара за главу домаћинства и 21,800 долара за брачне пореске обвезнике који подносе заједнички повратак.

Приходи од социјалног осигурања

За многе пензионере, социјална давања нису опорезива, али те бенефиције и даље морају бити пријављене пореској управи. Сваке године, управа за социјално осигурање шаље сваком примаоцу образац 1099 који детаљно описује укупан износ исплаћених социјалних давања, укључујући одбитке за покриће Медицаре. Док се порески закони повремено мењају, правило о утврђивању порезног статуса из 2012. било је да се половина вашег прихода из социјалног осигурања пренесе на све ваше друге приходе. Ако је овај број већи од 32.000 долара и ако сте у браку и поднесете заједнички повратак, ваше накнаде за социјално осигурање могу бити опорезиве. Накнаде пореских обвезника могу бити опорезиве ако је тај износ већи од 25.000 УСД.

Дистрибуције Плана пензионисања

Многи пензионери примају приходе од плана ИРА или 401 (к). Администратор ИРА, 401 (к) или пензиони план мора послати учесницима Образац 1099-Р у којем се наводи износ који је повучен. У већини случајева, учесници у ИРА и 401 (к) плановима су дужни да почну да узимају минималну потребну расподелу према старости 70 1/2, а те расподеле се опорезују као обичан приход.

Камате, дивиденде и капиталне добитке

Многи пензионери примају приходе од улагања, укључујући исплате камата, дивиденде и добит од продаје акција или обвезница. Сви ови извори прихода морају се пријавити пореској управи, али порезни третман варира. Док се порески закони мијењају из године у годину, у 2012. квалифициране дивиденде и дугорочни капитални добици (добици од вриједносних папира који се држе више од годину дана) опорезују се по максималној стопи од 15 посто, док се камате и обичне дивиденде опорезују на стопе пореза на доходак појединца.