Преглед садржаја:
Служба за интерне приходе (ИРС) вам не дозвољава да позајмљујете новац из свог Појединачног рачуна за пензионисање (СЕП ИРА) или га користите као колатерал. Међутим, ИРС вам дозвољава да пребаците новац из вашег СЕП ИРА у други квалификовани пензиони план. Добили сте 60 дана да завршите трансфер. Оно што радите са тим новцем за то време зависи од вас. Међутим, правилно попуните ролловер, иначе ћете смањити трошкове свог пензионог рачуна и потенцијално дуговати значајне казне.
Степ
Повлачите новац из вашег СЕП ИРА тако што ћете попунити одговарајуће обрасце од финансијске институције која води ваш рачун. Наведите број рачуна, име, адресу, број социјалног осигурања и како желите да вам новац буде исплаћен. Већина финансијских институција може директно да је депонује на ваш банковни рачун или да вам изда чек.
Степ
Ставите новац који добијете на било коју сврху која вам је потребна. Пореска управа не захтева од вас да документујете како је новац коришћен од тренутка када сте га примили до тренутка када га поново депонујете.
Степ
Уложите новац на рачун за одложено одлагање пореза у року од 60 дана. Можете вратити новац на исти рачун или на други рачун са одложеним плаћањем пореза, традиционални ИРА, на примјер.
Степ
Користите ИРС форму 1040 или 1040А да пријавите превртање као неопорезиву дистрибуцију. Од 2010. године, износ је приказан на линији 11а обрасца 1040А или линији 15а обрасца 1040. Упишите "Ролловер" поред износа.