Шта је рачун ИРА и како функционише?

Индивидуални пензијски рачун је посебан финансијски производ који пружа пореске олакшице инвеститорима који штеде за пензионисање. Одобрен од стране Конгреса 1974. године, ИРА-и су доступни у скоро свакој фирми за финансијске услуге и долазе у различитим облицима. Типично, можете инвестирати у скоро све што желите у ИРА-у, укључујући дионице, обвезнице и инвестиционе фондове.Већина ИРА има ограничења доприноса и ограничења, заједно са пореским посљедицама на одређене доприносе и повлачења.

ИРА вам може помоћи да смањите штедњу за просперитетну повлачење. Сири Стаффорд / Дигитал Висион / Гетти Имагес

Историја ИРА

Након њиховог оснивања од стране Конгреса, ИРА су прошле кроз бројне промјене до данас. Иако је оригинални лимит доприноса ИРА-и износио 15 процената прихода или 1.500 долара, 1981. године та ограничења су повећана на 20 процената прихода и 2.000 долара. Као резултат тога, порески извјештаји који показују допринос ИРА-е скочили су са четири посто у 1981. на 18 посто у 1986. години. Током времена, ти лимити доприноса наставили су расти и сада су индексирани за инфлацију.

ИРА-и су били важан развој јер су омогућили пореским обвезницима да контролишу сопствену пензиону уштеду. Док су рачуни за одлазак у пензију традиционално били пословни планови којима су управљала предузећа, ИРА-и су лични рачуни који се отварају и финансирају од стране појединаца који такође имају моћ да изаберу инвестиције у оквиру.

Пореске последице ИРА

Индивидуални рачуни за пензионисање нуде разне пореске олакшице. Код већине врста ИРА-а, у почетку не плаћате порез на новац који сте ставили на рачун. Са свим врстама ИРА-а, не морате плаћати порез на зараду генерирану унутар рачуна. Тек када повучете средства са рачуна, та зарада постаје опорезива. Као резултат тога, можете имати деценије раста у вашој ИРА без плаћања пореза на новац. Ако имате Ротх ИРА, ваши доприноси се опорезују, али своју зараду узимате без пореза при пензионисању.

Ограничења и ограничења доприноса

Отварање и допринос ИРА-у може бити ограничено на основу модификованог прилагођеног бруто дохотка, који је у суштини ваш опорезиви приход са додатним факторима. Од 2015, можете допринети до мање од 5,500 долара или износ вашег зарађеног прихода у традиционални или Ротх ИРА. То се повећава на 6,500 долара ако имате 50 или више година. Међутим, не можете узети порески одбитак на традиционалну ИРА ако сте покривени другим пензионим планом на послу, као што је план 401 (к), или ако ваш МАГИ премашује тренутни ИРС лимити. Други облици ИРА, као што су СЕП-ИРАс, имају и своја ограничења и ограничења.

Сигурност

Постоје два нивоа ризика када је у питању посједовање рачуна ИРА-е, ризик самог вашег рачуна и ризик унутар ваше инвестиције. Ваш ИРА рачун је генерално сигуран, чак и ако основна фирма банкротира, јер је заштићена од стране корпорације за заштиту инвеститора. СИПЦ у суштини осигурава ваш рачун, до $ 500,000, и предвиђа уредан трансфер на другу фирму за вриједносне папире у случају неуспјеха фирме.

Инвестиције у вашу ИРА су друга прича. Док бирате сопствене инвестиције, носите исти тржишни ризик као и сваки други учесник. Ако не купите неку врсту гарантованог производа, ваше инвестиције имају исти потенцијал да се повећају или смање у вредности као да сте их купили изван ИРА-е.

Недостаци

ИРА пружа многе предности, али није флексибилна као обични инвестициони рачун и носи одређена ограничења. Поред редовног пореза на доходак на било које повлачење из традиционалне ИРА, ви ћете се суочити са казном од 10% ако желите да ваш новац оде прије 59 година 1/2, уз неколико изузетака. Такође сте спречени да инвестирате у животно осигурање или колекционарство у ИРА, поред било каквих додатних ограничења наметнутих од стране фирме која служи као чувар ваше ИРА.