Преглед садржаја:
Ануитет је споразум између појединца и осигуравајућег друштва који резултира тиме да појединац прима доходак у одређеном временском периоду или током цијелог живота у замјену за готовину појединца, било у облику једнократне исплате сада или низа исплата током времена. Приходи од осигуравајућег друштва могу почети у било које вријеме. Ако почне негде у будућности, онда је то одложени ануитет. Ако почне чим уговор буде потписан, то је непосредна ануитета. Да би примио тренутни ануитет, појединац мора предати паушалну суму готовине сада.
Ануитет за одлазак у пензију је одложени ануитет који се купује као део пензионог плана или у оквиру Индивидуалног рачуна за пензионисање (ИРА), у коме примате приходе од осигуравајућег друштва током пензионисања. Сваки раст који се дешава у ануитету је и одложен порез (почнете плаћати порезе када примате приходе) и порез који се одбија (јер се налази у оквиру ИРА).
Како они раде
У основи постоје три врсте одложених пореских ренти: фиксне, варијабилне и индексиране у капиталу. Фиксни ануитети вам гарантују месечни приход током фазе исплате на основу гарантоване стопе приноса договорене када сте се пријавили. Овај доходак је наравно под утицајем инфлације. За додатну накнаду, ваш приход се може прилагодити инфлацији повећавајући је за неколико постотних поена сваке године.
Варијабилни ануитет има варијабилну стопу приноса и дозвољено вам је да уложите свој новац у неколико фондова који изгледају као инвестициони фондови, али нису стварна средства. Називају се под-рачуни и одражавају учинак стварних инвестиционих фондова, али су накнаде за управљање веће, што заправо смањује ваше поврате.
Ануитети индексирани индексом капитала повезани су са индексним фондом и дозвољено вам је да уложите новац у ануитет у једном или више индексних фондова на берзи. То значи да сте у могућности да искористите предности раста на берзи, али само у одређеној мери, јер већина ануитета нема стопу учешћа од 100%. Дакле, ви заиста остварујете проценат раста тог одређеног индекса.
За и против ануитета
Већина људи који бирају ануитете као опцију за пензионисање привлачи се гарантованом стопом приноса и гарантованим фиксним приходом који они пружају. Многе од њих се продају и на пореским обвезама ренте. Не чуди онда да многи људи виде њихову привлачност, посебно оне који су пензионисани или веома близу пензионисања. Међутим, ануитети нису без њихових мана, већином су осредњи поврати и недостаје им раст на берзи, посебно дугорочно.
Још један недостатак ануитета је у томе што њихово одлагање пореза није увијек тако корисно као што се то чини. Главни разлог за то је да, иако ануитет може да расте одложено, када почнете да добијате расподелу, плаћате порез на доходак по важећој стопи на зараду, а не на порез на капиталне добитке. Након плаћања свих накнада везаних за посједовање ануитета, завршавате зарађујући мање него што бисте имали ако бисте ставили свој новац на редован опорезиви инвестицијски рачун с истом стопом поврата, јер ћете платити само порез на капиталне добитке.