Шта је изјава о помирењу банке?

Изјава о поравнању банака је метода коју појединци и ентитети користе за провјеру тачности властитог регистра трансакција у односу на евиденцију своје банке. Употреба вашег регистра трансакција, или регистар чековних књижица, је примарни извор за евидентирање пријема и исплате готовог новца преко Вашег банковног рачуна, док Ваш мјесечни банковни извод представља одговарајуће књиге банке. Оба скупа књига морају се помирити и уравнотежити како би се откриле изванредне ставке.

Изјава о банковном поравнању показује вам било каква неслагања у вашим евиденцијама и онима у банци.

Време и припрема

Припремите своје банковне извјештаје о поравнању на мјесечној основи чим примите банковни извадак.

Извештај о поравнању банке треба да буде припремљен чим добијете ваш месечни банковни извод. Брзо помирење банковног извода у вашу чековну књижицу ће осигурати да се ваши записи воде у току и да се било каква подешавања снимају у оба скупа књига. За припрему, морате раздвојити два ступца, један за ваше књиге (регистар провјера) и други за банковни извод.

Ускладити извод из банке

Извод из банке се мора ускладити са регистром чековних књижица како би се дошло до отворених ставки које је потребно прилагодити.

Да бисте ускладили банковни извод, потребно је да упоредите регистар чекова са банковним изводом. Завршни салдо приказан у банковном изводу мора бити усклађен са тачним износом узимајући у обзир све временске разлике и све посебне ставке које се не одражавају у банковном изводу, али су приказане у регистру чекова. Због тога је потребно навести све чекове и депозите који су евидентирани у Вашем регистру чекова, али се још не приказују у банковном изводу. Чек се одузима од банковног извода, а депозити се додају. Све грешке у износима морају се додати или одузети. Завршни биланс представља прилагођени салдо изјаве банке.

Рецонциле Цхецкбоок Регистер

Ускладите свој регистар чековних књижица са мјесечним банковним изводом како бисте дошли до усклађених стања оба сета књига.

Ваш регистар чекова мора бити прилагођен додавањем или одузимањем ставки приказаних у банковном изводу, али које се још не одражавају на вашој чековној књижици. У том смислу, морате да додате све примљене ставке, као што су камате, електронске трансфере, директне депозите и грешке на ваш регистар чекова, док одузимате све трошкове услуга, накнаде, прекорачења и грешке које сте резервисали на вашем налогу, али још нису унети у регистар чекова. Завршни биланс представља подешени салдо вашег регистра чековних књижица.

Балансирање и резервације

Обавестите своју банку о свим неслагањима.

Прилагођени биланс Вашег банковног извода мора бити једнак прилагођеном балансу вашег регистра чекова. Након успешног усаглашавања вашег банковног извода, морате да исправите своје записе за сва наведена напомена. На примјер, ако вам је чек враћен за недовољна средства (НСФ) морате контактирати издаватеља чека за накнаду. Исто тако, морате одмах обавијестити своју банку да прилагоди све грешке или пропусте које је направио на вашем рачуну у вези са депозитима или било којим другим проблемом.

Разматрања

Неуспех да се ваш банковни извештај одмах усклади са вашом чековном књижицом може довести до губитака.

Власници рачуна одговорни су за промптно усаглашавање својих евиденција са мјесечним банковним изводима који су им достављени. У случају да власник рачуна не обавијести банку о неправилној употреби или грешкама, банка не може бити одговорна за губитке, посебно ако је прошло 90 дана од слања задње мјесечне банковне изјаве. Ова врста уговора се често наводи у обрасцима рачуна који су потписани између власника рачуна и банке.