Смернице за извештавање банака за готовинске депозите

Постоје додатни захтјеви за извјештавање за готовинске депозите који се не примјењују на чекове и друге врсте плаћања. Банка мора пријавити сумњиве готовинске депозите, као и велике готовинске депозите од 10.000 долара или више. Банке достављају Извјештај о валутној трансакцији како би обавијестиле Службу за интерне приходе (ИРС) да је банка примила велики депозит у готовини, који се разликује од обрасца 8300 за остале врсте пословних датотека.

Цасхцредит: Сцотт Ротхстеин / иСтоцк / Гетти Имагес

Трансацтион Дефинитион

Ова уредба се односи на једну трансакцију, а не на депозит, тако да банка мора издати извјештај ако вјерује да је цијели депозит дио исте трансакције.кредит: Кеитх Брофски / Пхотодисц / Гетти Имагес

Банка може поднијети Извјештај о валутној трансакцији чак и ако депонент не уплати готовински депозит од 10.000 $. Ова уредба се односи на једну трансакцију, а не на депозит, тако да банка мора издати извјештај ако сматра да је цијели депозит дио исте трансакције. За бизнис, ово се односи на депозит једног дана прихода. На пример, ако малопродајни објекат уплати 6.000 долара готовине од продаје на један дан, а затим депонује 5.000 долара следећег дана, банка бележи две различите трансакције и не пријављује их пореској управи. Ако менаџер депонује 6.000 долара ујутру и 5.000 долара увече, банка извештава о једној трансакцији депозита од 11.000 долара.

Извјештај о сумњивој активности

Банка такође може да поднесе извештај о сумњивој активности ИРС кредиту: цкеллипхото / иСтоцк / Гетти Имагес

Банка такође може поднијети извјештај о сумњивој активности ИРС-у. Банка шаље само овај образац ако клијент изгледа да пере новац од илегалног посла, депонује украдени новац или извршава други злочин, а депозит износи најмање 5.000 долара. Банка може поднијети извјештај о сумњивој активности за било који депозит величине. Банка се такође претвара у извештај о валутној трансакцији заједно са извештајем о сумњивим активностима, ако осумњичени депонује најмање 10.000 долара.

Идентификација

За мање депозите прихватљива је потпис или дебитна или кредитна картица банке. Кредит: Цомстоцк / Стоцкбите / Гетти Имагес

Банка је дужна да достави доказ о идентитету депонента када се појави у Извештају о валутној трансакцији, што такође значи да је депоненту потребна додатна документација да би направио велики депозит у готовини. Постојећи однос са банком, као што је благајник који препознаје клијента, није довољан доказ за идентификацију депонента, према служби за интерне приходе. Потпис или дебитна или кредитна картица из банке је прихватљива за мање депозите, али за велики депозит, депонент такође мора доставити пасош, возачку дозволу, војну легитимацију или друге личне исправе које је издала влада.

Извештај о услугама новца

Постоји посебан извештај о сумњивим трансакцијама када банка нуди услуге новца, као што је слање чека рођацима депонента у другој земљи или издавање путничких чекова, Овај извештај је обавезан на половини прага извештавања стандардног готовинског депозита, тако да банка шаље извештај ИРС-у ако је сумњива трансакција већа од 2.500 УСД.