Преглед садржаја:
Осигурање за инвалиде пружа исплату накнада појединцима који су без посла због обољења и повреда које су покривене. Ови извори прихода могу бити привремени или трајни у зависности од врсте плана осигурања. Покривеност инвалидитетом може се добити преко савезне владе или се може купити директно од осигуравајућих друштава. Међутим, Пореска управа ће опорезивати инвалидске доприносе у зависности од тога како се плаћају премије и зараде појединаца.
Врсте
Постоје две врсте планова инвалидског осигурања који се могу купити у Сједињеним Америчким Државама, а који покривају раднике у различитим временским периодима. Краткорочни планови инвалидности обухватају појединце који су без посла на привременој основи, као што је неколико тједана до једне године. Планови дугорочног инвалидског осигурања осигуравају покриће за временске периоде од једне године до трајања преосталог живота осигураника. Ако појединци нису у стању да приуште или да се квалификују за ове планове, могу поднијети захтјев за инвалиднину преко Управе за социјално осигурање. Ово покриће за особе са инвалидитетом има право на све америчке држављане ако испуњавају услове подобности савезног програма. Појединци који се пријаве за социјално осигурање морају имати здравствена стања која трају дуже од једне године; овај федерални програм не покрива краткорочне или парцијалне инвалидности.
Износи накнада
Исплате за инвалидност из појединачних планова израчунавају се различито од оних које се дистрибуирају од стране Управе за социјално осигурање. СТД и ЛТД осигуравајуће накнаде замењују већину прихода осигураника, углавном од 40 до 65 процената, према Фондацији за животно и здравствено осигурање за образовање. Социјално осигурање Исплате за инвалидност се, међутим, заснивају на радним историјама осигураника и колико су уплаћене у социјално осигурање. Сваке године ССА обавјештава појединце који испуњавају увјете путем поште о томе колико имају инвалиднине које имају право (види Ресоурце 1).
Опорезивање плаћања
Исплата накнада из осигурања и планова осигурања за СТД и програм инвалидности за социјално осигурање сматрају се опорезивом компензацијом под одређеним околностима. На пример, ако се премије краткорочних и дугорочних планова за инвалидност плаћају са доларима пре опорезивања, онда ће пореска управа опорезовати бенефиције. Ако се новац који се опорезује користи за плаћање премија, онда осигураници добијају бенефиције без пореза. За оне који примају инвалиднину за социјално осигурање, њихова давања ће се опорезивати ако њихови укупни приходи кућанства прелазе границе програма. За појединце, њихове накнаде се опорезују ако њихова укупна зарада прелази 25.000 долара годишње, а за парове, горња граница износи 32.000 долара.
Разматрања
Све три врсте опција инвалидности захтијевају од појединаца да задовоље "периоде елиминације" прије примања исплата накнада. Периоди елиминације, који се називају и периоди чекања, почињу од тренутка када медицински проблеми почну до договореног времена, осигуравачи ће исплатити бенефиције. Током ових периода, осигураници су одговорни за медицинске трошкове повезане са инвалидитетом. Планови СТД-а имају периоде елиминације који трају неколико дана до недеља, док они који су осигурани од стране ЛТД могу чекати месецима и до годину дана да добију инвалиднину. Период елиминације за инвалидска давања за социјално осигурање је пет месеци.