Да ли је моја полиса осигурања животних осигурања одбијена од пореза?

Ако сте индивидуално куповали животно осигурање за себе, премије за такво осигурање не би биле одбитне у вашим личним пореским пријавама. Међутим, премије вашег животног осигурања могу бити одбијене од пореза за вашег послодавца ако послодавац плати за осигурање и полица осигурања може бити оправдана као пословни трошак.

Многи велики трошкови, нажалост, нису порезно признати.

Медицинске и стоматолошке премије

Са одређеним ограничењима, ИРС правила дозвољавају појединим подносиоцима захтјева да одузму медицинске и стоматолошке трошкове од свог опорезивог прихода. Већина појединаца не плаћа цјелокупни трошак медицинске или стоматолошке операције из џепа наравно, већ умјесто тога купује здравствено осигурање, плаћајући мјесечне премије док иду заједно. Стога медицински трошкови укључују премије здравственог осигурања које сте платили током пореске године. Ако ваш укупни медицински трошак премашује 7,5% вашег прилагођеног бруто прихода, дио који прелази овај праг је порезно признат.

Премије за животно осигурање

ИРС, у својој публикацији 502 под називом "Медицински и стоматолошки трошкови", посебно истиче да премије животног осигурања не могу да се квалификују као медицински трошак. Преглед остатка литературе ИРС-а открива да не постоји ниједна друга категорија пореза који се могу одбити од пореза на појединачне пореске пријаве који дозвољавају премије осигурања као одбитке. Према томе, премије животног осигурања се не могу одбити од пореза на вашу појединачну пореску пријаву.

Бусинесс Екпенсе

Међутим, ако су премије вашег животног осигурања плаћене од стране послодавца, исплате се могу одбити од прихода корпорације. Ако је таква полиса осигурања предвиђена за вас као део ваше компензације, она би се могла квалификовати као бонус 162, у том случају фирма може да одбије такве премије осигурања од зараде. Обратите пажњу да чак и под таквим условима, премије осигурања се не могу одбити од вашег личног опорезивог прихода на вашој пореској пријави. Ако премију за животно осигурање дијелите ви и ваш послодавац, само онај дио који плаћа послодавац представља порез који се може одбити од опорезивог дохотка. Ваш допринос таквој политици, опет, није порезно признат.

Самозапошљавање

ИРС нема повољан поглед на шеме које су измишљене да би се заобишао порески закон. Ако ваше предузеће или предузеће у сопственом власништву плати премије животног осигурања како би се ти трошкови одузели од опорезивог прихода вашег предузећа, то би био само такав покушај и стога није законит. Ако сте већински власник компаније и фирма осигурава животно осигурање за групу запослених, за разлику од вас само шефа, премије се могу одбити у зависности од специфичности ситуације; треба да се консултујете са специјалистом за порезе пре него што донесете коначну одлуку о томе како да обрачунате ове премије за пореске сврхе.

Исплате осигурања

Добра вијест је да, баш као што премије осигурања не могу бити одбитне од пореза за појединачног осигураника, исплате животног осигурања су такође обично опорезиве. Порески закон је поштен у смислу да обично неће тражити од вашег именованог корисника да плати порез на ваше исплате животног осигурања када престанете. Постоје изузеци и ако имовина прелази одређени лимит, корисници ће можда морати да плате одређене порезе. Довољно је рећи, међутим, да већина појединаца који примају исплате из полисе животног осигурања не плаћају порез на исплате.