Преглед садржаја:
- Степ
- 401к Басицс
- 401к Основе превртања
- Степ
- 401к Ролловер Рулес
- Степ
- Пренос 401к фондова на брачног друга
- Степ
Степ
401к је план одлагања плата који омогућава власнику рачуна да уплати новац за пензију без плаћања пореза на допринос. Новац унутар 401к расте одложено за порезе док се не повуче, када се нормално плаћају порези на сва средства повучена. 401к рачуни су индивидуални рачуни и не могу се држати заједно.
401к Басицс
401к Основе превртања
Степ
401к ролловер омогућава власнику рачуна да премјести средства унутар 401к рачуна на други квалифицирани рачун без плаћања пореза или казни. Квалификовани рачуни су типично традиционални ИРА и други планови 401к. Да би се квалифицирали као ролловер без пореза, средства која се узимају из 401к морају бити поновно уплаћена на нови рачун за пензионисање у року од 60 дана. 401к ролловерс се пријављује ИРС-у на обрасцу 1099-Р.
401к Ролловер Рулес
Степ
401к ролловерс се може појавити на два начина. Први начин никада не допушта да средства дођу у посјед власника рачуна. Средства се пребацују електронским путем на нови рачун или се издаје чек на нови рачун. У сваком случају, такви трансфери се могу извршити само на рачун с истим ИД-ом пореског обвезника као и оригинални рачун. Други начин расподјељује средства директно власнику рачуна. У овом случају, администратор плана је обавезан да задржи 20 процената расподеле пореза. Међутим, да би ролловер био ослобођен пореза, пуни износ још увијек мора бити уплаћен на нови рачун са истом идентификацијом порезног обвезника у року од 60 дана.
Пренос 401к фондова на брачног друга
Степ
Будући да се сви ролови морају одвијати између рачуна са истим власником и идентификационим бројевима порезних обвезника, не постоји начин да се директно пребаце средства на 401к брачни друг. Иако се неограничена количина новца може пребацити између супружника без пореза, доприноси за планове 401к могу се извршити само путем одлагања плата. Једини начин да добијете новац од 401к једног брачног друга у други је да повучете средства из једног плана 401к док истовремено повећавате задржавање на плану 401к другог супружника.