Преглед садржаја:
- Повлачење новца
- Пореске посљедице повлачења
- 401 (к) Алтернатива за кредит
- Импликације пореза на зајмове
Иако сте можда уложили новац у свој 401 (к) план са очекивањем да га нећете додирнути док се не повучете, можда ћете се запитати да ли можете добити приступ новцу за школарину. Било да се враћате у школу сами или имате дијете које је спремно напустити гнијездо, ваши 401 (к) могу бити извор средстава које можете користити, али начин на који приступате новцу има значајан утјецај на порезне посљедице.
Повлачење новца
Ако имате преко 59 1/2, можете повући новац са вашег 401 (к) плана кад год желите. Међутим, ако нисте стигли до тог узраста, можете подићи новац само под ограниченим околностима, укључујући и ако сте напустили посао и имате 55 или више година или ако имате финансијске потешкоће. ИРС захтева да имате тренутну и велику финансијску потребу, али дозвољава сваком 401 (к) плану да сам одлучи шта се квалификује. Дакле, у зависности од вашег плана, школска настава би могла бити допуштени разлог за дистрибуцију тешкоћа. Али, ако није, не можете се повући из плана да платите за колеџ.
Пореске посљедице повлачења
Када узмете новац из вашег 401 (к) плана, морате га укључити као део вашег опорезивог прихода - чак и ако имате преко 59 1/2. Предност чекања на 59 1/2 је да можете узети новац из било којег разлога и не морате платити додатну казну од 10% раније. Иако ИРС признаје неколико изузетака од казне, не постоји изнимка за рано повлачење за трошкове високог образовања, па ако куцнете 401 (к) за школарину на факултету, дугујете порез на доходак и 10% ране казне, чак и ако квалификује се као финансијска тешкоћа.
401 (к) Алтернатива за кредит
ИРС такође дозвољава планове за одобравање кредита од вашег 401 (к). То је до сваког плана, па ако ваш план не дозвољава зајмове, немате среће. Али, ако су зајмови дозвољени, можете позајмити до $ 50,000 или пола вашег стеченог рачуна, који год је мањи. Средства зајма можете користити за било коју сврху, укључујући и плаћање школарине. Затим, отплатите зајам путем одбитака од пет година. Иако морате платити камату на кредит, та камата се враћа у ваш 401 (к) план.
Импликације пореза на зајмове
Кредити се не рачунају као опорезиве расподјеле из вашег 401 (к) плана, што значи да нећете дуговати порез на доходак или казну пријевременог повлачења када извадите новац. Међутим, ако не извршите кредит, укључујући и неплаћање зајма одмах ако напустите посао, преостали износ се рачуна као опорезива расподјела. Рецимо да позајмиш $ 10,000 за школарину. Након што сте платили износ од 8.000 долара, отпуштени сте и не враћате остатак. То траје 8.000 $ као опорезиви доходак и погодјено је са 10% ране казне.