Преглед садржаја:
Износ готовине наведен на билансу стања компаније укључује његову физичку валуту, банковне рачуне и недодјељене чекове. Одржавање јаког готовинског биланса пружа јастук у случају да пословање компаније претрпи привремени застој. Компанија извештава о свом готовинском стању у одељку "Текућа имовина" у свом билансу стања, у одељку који приказује средства за која се очекује да ће бити конвертована у готовину или која ће се користити у току године. Ако вам се дају све остале ставке у одељку текућих средстава биланса стања и износ укупних обртних средстава, можете решити за износ готовине компаније.
Степ
Нађите износе неплаћених ставки, као што су краткорочне инвестиције, потраживања, залиха и залихе, у одељку "Текућа имовина" у билансу стања компаније. На пример, претпоставите да биланс стања компаније показује 50.000 долара у краткорочним инвестицијама, 60.000 долара у потраживањима, 10.000 долара у залихама и 5.000 долара у набавци.
Степ
Израчунајте суму текућих средстава без дуговања. У овом примјеру, израчунајте износ од 50.000, 60.000, 10.000 и 5.000 долара, што износи 125.000 долара у текућим средствима без плаћања.
Степ
Нађите износ укупних обртних средстава компаније која је наведена на дну одељка "Текућа имовина" у свом билансу стања.У овом примјеру, претпоставимо да компанија показује укупна обртна средства у износу од 200.000 долара.
Степ
Одузмите износ текуће активе од укупних обртних средстава како бисте израчунали готовински салдо компаније. У овом примеру, одузмите $ 125,000 од $ 200,000 да бисте добили $ 75,000 у готовини.