Преглед садржаја:
Отказ хипотеке може се сматрати атрактивном трансакцијом од стране дужника, јер то значи да је зајмодавац одустао од наплате хипотекарног дуга и означио га као губитак. Зајмодавац ће вероватно престати са плаћањем. То може спасити дужнике од акција као што је стечај и ослободити приходе који се могу користити за отплату других дугова. Отказ, међутим, долази са сопственом ценом, а дужници треба да размотре своје опције пре него што им откаже хипотеку.
Дефиниција
Отказ хипотеке обично значи да је зајмодавац отказао или опростио дуг који дугује дужник. Ово се не би требало бркати са отпуштеним дугом, који води стечајни суд, а не повјерилац који има право на исплату. Кредитори ријетко отказују цијелу хипотеку. Уобичајено је да зајмодавац откаже дио преосталог хипотекарног дуга као дио процеса консолидације дуга или процеса реструктурирања.
Процес
Један од најчешћих облика укидања хипотекарног дуга јавља се током кратке продаје, компромис између дужника и зајмодавца како би се избјегло искључење. У краткој продаји, власник куће продаје кућу и користи средства за отплату хипотеке и завршава уговор са зајмодавцем. Када су цијене кућа пале, приход од продаје можда неће бити довољан за отплату цјелокупне хипотеке, тако да зајмодавци често пристају да опросте или откажу преостали дуг како би окончали придруживање рачуну.
Опорезиви приход
Отказ дуга значи да је зајмодавац преузео губитак, који се може забиљежити у порезима зајмодавца и довести до нижих пореза. Међутим, нижи порези за зајмодавце значе већи порез за дужника. ИРС сматра укинути хипотекарни дуг као приход који је примио дужник, а ИРС наплаћује порез на отказани дуг током године када је хипотека отказана. Дужници морају узети у обзир ове додатне трошкове приликом доношења одлука о финансирању.
Ресциссион
Постоји још један начин да се укине хипотека, позната као раскид. Ово не уклања дуг, али он поништава оврху. Дужник дугује целокупној главници зајмодавцу, али се хипотекарне накнаде одузимају од дугованог износа, а сам процес кредитирања се завршава. Постоји неколико услова за укидање. Дужник је морао да се рефинансира, а раскид се мора догодити најкасније три године након стварања кредита.